‫المحور التاسع‬

‫المخاطر التي قد تفضي الى فساد‬

‫‪2019‬‬ ‫شبكة اليمن للتمويل األصغر‬

 ‫أهداف المحور‬
‫‪ ‬عزيزي المتدرب يتوق ع من ك بع د االنتهاء م ن هذا‬
‫المحور ان تكون قادراً على التعرف على المخاطر التي‬
‫ق د تفض ي ال ى فس اد ف ي أنشط ة مؤس سات التموي ل‬
‫االصغر‬

‫‪2019‬‬ ‫شبكة اليمن للتمويل األصغر‬

 ‫المخاطر التي قد تفضي الى فساد في أنشطة مؤسسات التمويل األصغر‬

‫‪2019‬‬ ‫شبكة اليمن للتمويل األصغر‬

 ‫النوع‬ ‫النشاط‬ ‫مخالفة إدارية قد وصف المخاطر المحتملة لحدوث ممارسات فاسدة أو قد تفضي إلى‬ ‫نوع الفساد‬
‫تفضي إلى فساد حدوث فساد‬
‫الجانب اإلداري‬ ‫‪ ‬‬ ‫ادخال بعض المعارف ضمن قائمة المتقدمين سرا‬ ‫تعارض مصالح‬ ‫‪ ‬‬
‫‪ ‬‬
‫التالعب بفرز السيرة الذاتية وعدم مطابقتها بالشروط المطلوبة للوظيفة‬ ‫تعارض مصالح‬ ‫محاباة‬
‫‪ ‬‬
‫ومحسوبية‬
‫االختيار والتعيين‬
‫تسريب االختبارات للمتقدمين‬ ‫افشاءالمعلومات ‪ ‬‬
‫السرية‬
‫عمل تزكية الحد المتقدمين الحد أعضاء لجنة المقابلة الختياره‬ ‫‪ ‬‬ ‫واسطة‬
‫‪ ‬‬
‫التوثيق وحفظ المستندات‬ ‫التهاون بأرشفة التقارير والمحاضر اإلدارية‬ ‫اهمال‬ ‫‪ ‬‬
‫التعمد بضياع الوثائق والمراسالت‬ ‫‪ ‬‬ ‫اتالف مستندات‬
‫تط‪PPPPPPPP‬بيق الئح‪PPPPPPPP‬ة الجزاءات‬ ‫عدم تطبيق العقوبة على المستويات اإلدارية او بعض العاملين‬ ‫محسوبية‬ ‫تضارب مصالح‬
‫والعقوبات‬ ‫‪ ‬‬ ‫‪ ‬‬
‫‪ ‬‬ ‫‪ ‬‬ ‫‪ ‬‬ ‫‪ ‬‬
‫‪ ‬‬ ‫‪ ‬‬ ‫‪ ‬‬ ‫‪ ‬‬
‫غياب الثقافة المؤسسية‬ ‫تالعب مسئولي اإلقراض بالدوام اثناء تواجدهم بالميدان‬ ‫مخالفة الضوابط‬ ‫‪ ‬‬
‫ممارسة عمل أخر اثناء الدوام الرسمي‬ ‫تعارض مصالح‬ ‫‪ ‬‬
‫إجبار مدير الفرع لموظف تحت أدارته بتنفيذ اعمال ليست من مهامه‬ ‫‪ ‬‬ ‫ابتزاز‬
‫تستر الزمالء على بعضهم في تجاوزات العمل وعدم االبالغ بذلك‬ ‫‪ ‬‬ ‫التستر على‬
‫المعلومات‬
‫استخدام اجهزة وممتلكات المؤسسة للمصلحة الشخصية‬ ‫اهدار موارد‬ ‫‪ ‬‬
‫المؤسسة‬
‫قبول هدايا من العمالء‬ ‫‪ ‬‬ ‫رشوة‬
‫‪2019‬‬ ‫شبكة اليمن للتمويل األصغر‬
 ‫النوع‬ ‫النشاط‬ ‫وصف المخاطر المحتملة لحدوث ممارسات فاسدة أو قد تفضي إلى حدوث فساد‬ ‫مخالفة إدارية قد‬ ‫نوع الفساد‬
‫تفضي إلى فساد‬
‫مراح‪PP‬ل جان‪PPPPPPPPP‬ب‬ ‫اصدار قروض وهمية المستفيد منها مسئول االقراض او احد الموظفين‬ ‫احتيال ‪ -‬اختالس ‪ ‬‬
‫إص‪PPP‬دار العمليات‬ ‫اخذ مسئول االقراض عمولة من العميل لغرض استكمال اجراءات منح القرض‬ ‫‪ ‬‬ ‫رشوة‬
‫القرض‬ ‫تقاسم مسئول االقراض مبلغ القرض مع العميل‬ ‫احتيال ‪ -‬اختالس ‪ ‬‬
‫قبول مدير الفرع لطلب تمويل غير مستوفي للشروط كون العميل من معارفة‬ ‫تضارب مصالح‬ ‫‪ ‬‬
‫التالعب في البيانات الشخصية او المالية للعميل من اجل تحسين الجدارة المالية للعميل‬ ‫‪ ‬‬ ‫تزوير معنوي‬
‫جريمة جنائية‪ -‬في اهمال‪-‬في حالة عدم التحري والنزول الميدان‪PP‬ي لدراس‪PP‬ة حال‪PP‬ة العمي‪PP‬ل والنشاط او التأك‪PP‬د م‪PP‬ن ص‪PP‬حة الوثائ‪PP‬ق‬
‫حالة حدوثها بقصد حدوثها دون قصد المقدمة من العميل‬
‫تحقيق مصلحة‬ ‫تحقيق مصلحة‬
‫شخصية‬ ‫شخصية‬
‫تعارض مصالح الدفع بالعمالء إلى الشراء من موردين محددين‬ ‫رشوة‬
‫(المنفعة الشخصية)‬
‫‪ ‬‬
‫التالعب بضمانات الذهب من اوزان وعيار‬ ‫‪ ‬‬ ‫احتيال ‪-‬تزوير‬
‫تقدي‪P‬م فواتي‪P‬ر شراء ف‪P‬ي حي‪P‬ن ت‪P‬م تس‪P‬ليم التموي‪P‬ل للعمي‪P‬ل نقداً (عدم تنفي‪P‬ذ المرابح‪P‬ة اإلس‪P‬المية ع‪P‬ن‬ ‫‪ ‬‬ ‫احتيال‬
‫طريق حيازة بضاعة)‬
‫المستفيد من التمويل شخص اخر غير طالب التمويل‬ ‫اهمال‬ ‫احتيال‬
‫اخذ رهونات من العمالء لضمان السداد بصورة غير رسمية‬ ‫‪ ‬‬ ‫اختالس‬
‫التهاون في متابعة العمالء بالسداد‬ ‫اهمال‬ ‫‪ ‬‬
‫رفض التوقيع على طلبات التمويل لبعض الزمالء في لجنة البت بدون مبرر‬ ‫عرقلة سير العمل‬ ‫‪ ‬‬
‫فرض مسئول االقراض غرامة تأخير على العمالء غير رسمية‬ ‫‪ ‬‬ ‫ابتزاز‬
‫‪ ‬‬
‫‪2019‬‬ ‫شبكة اليمن للتمويل األصغر‬
‫صرف تمويالت لألقارب او الجيران‬ ‫‪ ‬‬ ‫تضارب مصالح‬
 ‫الجانب المالي‬ ‫تبدي‪PP‬ل رهونات الذه‪PP‬ب االص‪PP‬لي الخاص بالعمالء بمزور م‪PP‬ن قب‪PP‬ل العهد المالية‬ ‫‪ ‬‬ ‫احتيال‬
‫امين خزنة الذهب‬

‫التالعب بسندات التحصيل او تواريخ السداد‬ ‫تزوير‬ ‫‪ ‬‬

‫تأخير توريد سداد العمالء لحساب المؤسسة‬ ‫اختالس‬ ‫‪ ‬‬

‫اخ‪P‬ذ مبال‪P‬غ التامي‪P‬ن االجباري م‪P‬ن قب‪P‬ل امي‪P‬ن الص‪P‬ندوق او مس‪P‬ئول‬ ‫‪ ‬‬ ‫احتيال‪ -‬اختالس‬
‫االقراض وعدم تسليمها للعمالء‬

‫بقاء عهدة الشراء لدى مندوب المشتريات وعدم اخالء العهدة‬ ‫اختالس بنية الرد ‪ ‬‬
‫ألكثر من اسبوع‬

‫االدعاء بسرقة العهد المالية او االجهزة‬ ‫احتيال ‪ -‬اختالس ‪ ‬‬

‫عمل قيود وهمية بالتحصيالت‬ ‫تزوير‬ ‫اختالس‪-‬احتيال‬

‫استخدام امين الصندوق لمبالغ التحصيالت ألغراضه الخاصة‬ ‫‪ ‬‬ ‫اختالس‬

‫‪2019‬‬ ‫شبكة اليمن للتمويل األصغر‬

 ‫شـــــــــــــــكراً لــــــــــــــــــــــــــــــــــكم‬

‫‪2019‬‬ ‫شبكة اليمن للتمويل األصغر‬