Лекція №9

Тема: Фінансові розрахунки.

 Роль інформатики в фінансах.
Ключові аспекти:
1. Електронні фінанси: Інтернет та програми для фінансових операцій дозволяють
легко керувати банківськими рахунками, інвестувати гроші та
контролювати витрати.
2. Фінансовий аналіз: Комп’ютерні програми допомагають аналізувати фінансові дані
та розраховувати рентабельність і ризики інвестицій.
3. Бюджетування та планування: За допомогою електронних таблиць можна створити
та відстежувати особисті або сімейні бюджети.
 Важливі фінансові концепції.
Фінансові терміни:
1. Дохід та витрати: Дохід - це гроші, які ви заробляєте, а витрати -гроші, які ви
витрачаєте.
2. Бюджет: Бюджет - це план, в якому визначаються прибутки та витрати на певний
період часу.
3. Інвестиції: Інвестиції - це гроші, які вкладаються з метою отримання прибутку у
майбутньому.
4. Рентабельність: Рентабельність - це відношення прибутку до витрат, що вказує на
ефективність інвестицій.
 Ведення фінансових обліків за допомогою програмних засобів.
Однією з основних задач управління фінансами є ведення фінансового обліку. Зараз
давайте поговоримо про те, як ви можете використовувати програми для ведення обліку
своїх фінансів.
1. Електронні таблиці: Програми, такі як Microsoft Excel або Google Sheets, дозволяють
створювати бюджети, відстежувати доходи і витрати, а також аналізувати фінансові дані.
2. Фінансові програми: Існують спеціальні програми, які допомагають вести облік
особистих фінансів, інвестицій та пенсійних внесків.
3. Інтернет-банкінг: За допомогою онлайн-банкінгу можна контролювати баланс
рахунків, переказувати гроші та виконувати інші операції.
Ставка - відсоткова ставка, тобто кількість відсотків, які нараховуються на загальну
суму в кінці кожного періоду нарахувань. У нашому прикладі період дорівнює одному
місяцю, у кінці якого нараховується 18 % / 12 = 1,5 %.
Кпер - кількість періодів, за якими здійснюватиметься обчислення. У нашому випадку
період дорівнює одному місяцю, а нам потрібно обчислити стан рахунку за підсумком
року. Тому значення цього аргументу-12.
Спл -сума, на яку поповнюють рахунок протягом кожного періоду. У нашій задачі це 100
грн.
Зв -зведена теперішня вартість. Сума, яку вносять на рахунок відразу (у нас - 1000 грн).
Тип -час оплати. Якщо цей аргумент дорівнює 0, то оплата здійснюється наприкінці
періоду, якщо 1 - на початку.
Отже, після введення аргументів ми отримаємо таку формулу:
=FV(12%/12;12;100;1000;0).
На малюнку 10 у діапазоні В1:В14 наведено результати послідовних обчислень, а в
клітинці А17 - обчислень з використанням фінансової функції.

Формули Microsoft Excel допомагають обчислити майбутню вартість позичених коштів

та вкладених, і також за отриманими результатами можна зрозуміти, скільки часу
потрібно для досягнення цілей.
Відповіді на запитання після опрацювання матеріалу
1. Які можливості виконання фінансових операцій існують у спеціалізованих
програмних засобах?
Можливості виконання фінансових операцій у спеціалізованих програмних засобах
також включають:
 Бухгалтерський облік: Спеціалізовані програми дозволяють вести облік фінансових
операцій, створювати звіти та аналізувати фінансовий стан підприємства.
 Фінансовий аналіз: Програми для фінансового аналізу дозволяють проводити
різноманітні аналізи фінансових показників, розраховувати показники
ефективності, рентабельності тощо.
 Робота з податками: Програми можуть автоматизувати розрахунок та відстеження
податків, формувати звітність для податкових органів.
 Управління фінансами: Це включає в себе планування бюджету, прогнозування
фінансових потоків, управління рахунками тощо.
 Електронні платежі: Деякі програми надають можливість виконання фінансових
транзакцій разом з програмним інтерфейсом.
2. Назвіть основні етапи виконання фінансових розрахунків.
Наведіть перелік основних програмних продуктів для створення фінансових
моделей.
Основні етапи виконання фінансових розрахунків включають:
 Збір та введення даних: Збір фінансової інформації та введення її в систему.
 Обробка та аналіз даних: Використання програми для обробки та аналізу
фінансових даних, розрахунки визначальних показників.
 Планування та прогнозування: Розробка фінансових планів, бюджетів,
прогнозування майбутніх фінансових результатів.
 Виконання розрахунків та операцій: Здійснення фінансових операцій, виконання
розрахунків згідно з планами та бюджетами.
 Аналіз результатів: Оцінка фінансових результатів, порівняння їх з планами,
виявлення відхилень та прийняття відповідних рішень.
Перелік основних програмних продуктів для створення фінансових моделей може
включати:
 Microsoft Excel
 Quicken
 Oracle Hyperion Planning
 SAP Business Planning and Consolidation (BPC)
 Adaptive Insights
 Tableau
 Google Sheets