‫مجلة الشريعة واالقتصاد‬

‫‪ISSN : 2335-1624‬‬
‫‪E-ISSN : 2588-2392‬‬
‫ص ‪149-133‬‬ ‫المجلد‪ / 10‬الع ــدد‪) 2021 ( 1 :‬‬

‫النقود اإللكترونية‪ :‬ماهيتها‪ ،‬مزاياها‪ ،‬مخاطرها‬

‫‪Electronic money: Its definition, Advantages, Risks‬‬
‫محمد دمان ذبيح‬
‫جامعة األمير عبد القادر للعلوم اإلسالمية‪-‬قسنطينة‪ .‬الجزائر‪demmene404@gmail.com ،‬‬

‫تاريخ النشر‪2021/06/30 :‬‬ ‫تاريخ القبول‪2021/06/09 :‬‬ ‫تاريخ االستالم‪2021/04/27 :‬‬

‫‪Abstract‬‬ ‫الملخص‪:‬‬
‫‪/:: /‬‬
‫تعد النقود اإللكرتونية واحدة من أهم الوسائل اليت ‪Electronic money is considered one of the most‬‬
‫ابتكرها عامل التبادل اإللكرتوين السريع‪ ،‬فهي ‪important means which the rapid electronic‬‬
‫املكافئ اإللكرتوين للنقود اليت أعتدنا تداوهلا‪ ،‬لذا ‪exchange has enormously promoted. It’s the‬‬
‫‪electronic equivalent of the electronic.‬‬
‫فالنقود اإللكرتونية تعترب وسيلة مثلى لتسوية خمتلف‬
‫‪currencies we use in our daily life. That’s why it is‬‬
‫املعامالت املالية‪ ،‬والتجارية عـرب شبكة اإلنرتنت‪،‬‬
‫‪considered the model way for the regularity of all‬‬
‫‪the money exchanges and commercial transactions‬‬ ‫وشبكات احلاسوب واألنظمة الرقمية املختلفة‪.‬‬
‫غري أن هذه النقود ونظرا خلصائصها املتميزة عن ‪via the Internet, computer networks and the‬‬
‫‪different numerical systems.‬‬ ‫النقود التقليدية‪ ،‬قد تثري جممـوعة من املخاطر اليت‬
‫‪Unlike the traditional money, the electronic‬‬ ‫تنعكس سلبا على املتعاملني هبا بيعا وشراء‪ ،‬وعليه‬
‫‪money can engender many risks which may‬‬ ‫ستحاول هذه الورقة البحثية إعطاء صورة عامة عن‬
‫‪eventually hinder buyers and sellers with their‬‬
‫هذا النوع من النقود‪ ،‬وذلك من خالل بيان أشكاهلا‬
‫‪transactions. Thus the aim of this research work is‬‬
‫‪to give a plain explanation about the different‬‬
‫وخصائصها املتعددة‪ ،‬هذا إىل جانب الوقوف على‬
‫‪forms and specifications of such a commercial‬‬ ‫أهم مزاياها‪ ،‬وخماطرها املتوقعة من استخدامها أو‬
‫‪practice. Besides, I will focus on its main features‬‬ ‫التعامل هبا‪.‬‬
‫‪and some of the unexpected dangers from using it.‬‬ ‫الكلمات المفتاحية‪ :‬النقود اإللكرتونية‪ ،‬جتارة‬
‫‪133‬‬
 ‫محمد دمان ذبيح‬

‫إلكرتونية‪ ،‬التبادل اإللكرتوين‪ ،‬احلاسوب‪ ،‬شبكة ‪Keywords : Electronic money, Electronic means,‬‬
‫‪Electronic exchange, the computer , World wide‬‬ ‫األنرتنت‪.‬‬
‫‪web.‬‬

‫المقدمة‪:‬‬
‫يعرف االقتصاد العاملي ابتداء من النصف الثاين من القرن املاضي‪ ،‬تغريات جذرية هامة أفرزهتا التطورات‬
‫اهلائلة واملستمرة يف جمال استخدام تقنية املعلومات واالتصال‪ ،‬مما أدى إىل حدوث حتول كبري يف مفاهيم‬
‫وأساليب أداء القطاعات االقتصادية املختلفة‪ ،‬وإىل ظهور مصطلحات اقتصادية جديدة‪ ،‬تعدت احلدود‬
‫املالية واجلغرافية‪ ،‬وألغت مجيع القيود اليت حتد من حرية اإلنسان يف ممارسته ملعامالته‪ ،‬ومن بني هذه‬
‫املصطلحات جند مصطلح النقود االلكرتونية اليت تعد واحدة من أهم االبتكارات اليت أفرزها التقدم‬
‫التكنولوجي احلديث‪.‬‬
‫أهمية الدراسة‬
‫تتجلى أمهية الدراسة فيما يلي‪:‬‬
‫‪-‬أهنا تبحث يف موضوع من أهم املواضيع املعاصرة املطروحة على مستوى الساحة الدولية‪.‬‬
‫‪-‬أهنا تعمل على التعريف بالنقود اإللكرتونية ‪،‬وما يتعلق هبا من أشكال وخصائص‪.‬‬
‫‪-‬أهنا تتناول أهم املزايا واملخاطر املرتتبة عن استعمال هذا النوع من النقود ‪.‬‬
‫إشكالية الدراسة‬
‫ولكن وعلى الرغم ما تتميز به هذه النقود من مزايا واضحة يف الوقت احلاي‪ ،‬وخاصـة يف الدول املتقدمة‪،‬‬
‫فهي ال زالت تعاين من خماطر عدة‪ ،‬كالقرصنة والتزوير واالخرتاق‪ ،‬وعليه فإن هذه الورقة املتواضعة ستحاول‬
‫اإلجابة عن السؤال التاي‪:‬‬
‫ما المقصود بالنقود اإللكترونية؟ وما هي أهم المزايا والمخاطر المترتبة عن استخدامها؟‬
‫فرضيات الدراسة‬
‫لإلجابة عن اإلشكالية السابقة ميكن وضع الفرضيات التالية‪:‬‬
‫الفرضية األولى‪ :‬النقود اإللكرتونية هي قيمة نقدية خمزنة يف ذاكرة إلكرتونية‪ ،‬وغري مرتبطة حبساب بنكي‪،‬‬
‫تستعمل من قبل املستهلك لتحقيق أغراضه املختلفة‪.‬‬

‫‪134‬‬
 ‫النقود اإللكترونية‪ :‬ماهيتها‪ ،‬مزاياها‪ ،‬مخاطرها‬

‫الفرضية الثانية‪ :‬للنقود اإللكرتونية العديد من املزايا واآلثار اإلجيابية كالكفاءة وسهولة االستخدام وغريها‪،‬‬
‫واليت جتعل منها وسيلة مثلى من وسائل الدفع اإللكرتوين‪.‬‬
‫الفرضية الثالثة‪ :‬هناك العديد من املخاطر املرتتبة عن استعمال النقود اإللكرتونية‪ ،‬سواء كانت قانونية أو‬
‫تشغيلية أو خصوصية‪.‬‬
‫أهداف الدراسة‬
‫تتمثل أهداف الدراسة فيما يلي‪:‬‬
‫‪-‬التعريف بالنقود اإللكرتونية‪ ،‬وما يندرج حتتها من أشكال وخصائص‪.‬‬
‫‪-‬بيان أهم املزايا واملخاطر املرتتبة عن استخدام النقود اإللكرتونية‪.‬‬
‫‪-‬توعية اجملتمع بأمهية التعامل هبذا النوع من النقود كصورة من صور التجارة اإللكرتونية‪.‬‬
‫‪-‬دعوة اجلهات املختصة الختاذ التدابري الالزمة ألجل محاية هذه النقود من خماطرها املختلفة‪.‬‬
‫منهج الدراسة‬
‫ال شك أن طبيعة الدراسة تقتضي اعتماد املناهج التالية‪:‬‬
‫‪- 1‬المنهج الوصفي‪ :‬وذلك من خالل وصف وبيان ماهية النقود اإللكرتونية‪ ،‬وما يتعلق هبا من أشكال‬
‫وخصائص‪.‬‬
‫‪- 2‬المنهج التحليلي‪ :‬وذلك ألجل حتليل املزايا واملخاطر اليت ختلفها النقود اإللكرتونية‪.‬‬
‫‪ - 3‬المنهج التاريخي‪ :‬والذي مت االعتماد عليه من أجل تسليط الضوء على تاريخ نشأة النقود‬
‫اإللكرتونية‪.‬‬
‫وتأسيسا على ما سبق‪ ،‬وسعيا لتحقيق التوافق واالنسجام بني إشكالية املوضوع وعنوانه وأهدافه مت تقسيم‬
‫هذه املقالة إىل احملاور التالية‪:‬‬
‫المحور األول‪ :‬النقود اإللكرتونية‪ :‬تعريفها ونشأهتا‪.‬‬
‫المحور الثاني‪ :‬النقود اإللكرتونية‪ :‬أشكاهلا وخصائصها‪.‬‬
‫المحور الثالث‪ :‬النقود اإللكرتونية‪ :‬مزاياها وخماطرها‪.‬‬

‫‪135‬‬
 ‫محمد دمان ذبيح‬

‫المحور األول‪ :‬النقود اإللكترونية‪ :‬تعريفها ونشأتها‬

‫بداية سنعمل يف هذا احملور على التعريف بالنقود اإللكرتونية‪ ،‬مع الوقوف على جذورها التارخيية‪ ،‬وذلك‬
‫كما يلي‪:‬‬
‫أوالا‪ :‬تعريف النقود اإللكترونية‬
‫تتعدد تعريفات الفقهاء للنقود اإللكرتونية‪ ،‬وهذه التعريفات وإن اختلفت من حيث الشكل والصياغة‪،‬‬
‫فهي تتفق من حيث املعىن واملضمون‪ ،‬من ذلك فقد عرفت النقود اإللكرتونية بأهنا عبارة عن‪:‬‬
‫‪1‬‬
‫‪ -‬مستودع للقيمة النقدية حيتفظ به بشكل رقمي‪ ،‬حبيث يكون متاحا للتبادل الفوري يف املعامالت‪.‬‬
‫كما عرفت أيضا‬
‫‪ -‬جمموعة من الربوتوكوالت‪ ،‬والتوقيعات الرقمية اليت تتيح للرسالة اإللكرتونية أن حتل حمل تبادل‬
‫العمالت التقليدية‪ ،‬وبعبارة أخرى فإن النقود اإللكرتونية هي املكافئ اإللكرتوين للنقود التقليدية‬
‫‪2‬‬
‫اليت اعتدنا تداوهلا‪.‬‬
‫كما عرفت كذلك‬
‫‪ -‬قيمة نقدية يف شكل وحدات ائتمانية‪ ،‬خمزنة بشكل إلكرتوين‪ ،‬أو على أداة إلكرتونية حيوزها‬
‫‪3‬‬
‫املستهلك‬
‫وانطالقا من التعريفات السابقة‪ ،‬نستطيع أن نعرف النقود اإللكرتونية بأهنا " قيمة نقدية مخزنة على‬
‫وسيلة إلكترونية‪ ،‬وغير مرتبطة بحساب بنكي‪ ،‬وتستخدم كوسيلة لتحقيق األغراض المختلفة "‪.‬‬
‫شرح التعريف‬
‫‪ -‬قيمة نقدية أي أهنا تشمل وحدات نقدية هلا قيمة مالية كعشرة أو عشرين دينارا على سبيل املثال‪.‬‬

‫‪ 1‬نادر عبد العزيز شايف‪ ،‬املصارف والنقود اإللكرتونية‪ ،‬املؤسسة احلديثة للكتاب‪ ،‬طرابلس‪ ،‬لبنان‪ ،2007 ،‬ص‪.83 :‬‬
‫‪2‬منري حممد اجلهيين‪ ،‬ممدوح حممد اجلهيين‪ ،‬النقود اإللكرتونية‪ ،‬دار الفكر العريب‪ ،‬اإلسكندرية‪ ،‬مصر‪ ،2005 ،‬ص ‪.10‬‬
‫‪3‬حممد إبراهيم حممود الشافعي‪ ،‬اآلثار النقدية واالقتصادية واملالية للنقود االلكرتونية‪ ،‬حبث مقدم إىل مؤمتر األعمال املصرفية‬
‫اإللكرتونية بني الشريعة والقانون‪ ،‬املنعقد يوم ‪ ،2003 / 05 / 12 - 10‬كلية الشريعة والقانون‪ ،‬جامعة اإلمارات العربية املتحدة‪،‬‬
‫ديب‪ ،‬ص‪.13 :‬‬
‫‪136‬‬
 ‫النقود اإللكترونية‪ :‬ماهيتها‪ ،‬مزاياها‪ ،‬مخاطرها‬

‫‪ -‬مخزنة على وسيلة إلكترونية وتعد هذه الصفة عنصرا مهما يف تعريف النقود اإللكرتونية‪ ،‬حيث يتم‬
‫شحن القيمة النقدية بطريقة إلكرتونية على بطاقة بالستيكية‪ ،‬أو على القرص الصلب للكمبيوتر الشخصي‬
‫للمستهلك ‪.‬‬
‫وهذا العنصر مييز النقود اإللكرتونية عن النقود القانونية واالئتمانية‪ ،‬اليت تعد وحدات نقدية مصكوكة أو‬
‫مطبوعة ويف الواقع فإنه يتم دفع مثن هذه البطاقات مسبقا‪ ،‬وشرائها من املؤسسات اليت أصدرهتا وهلذا فإنه‬
‫يطلق عليها البطاقات سابقة الدفع ‪.Prepaid cards1‬‬
‫‪-‬غير مرتبطة بحساب بنكي وتتضح أمهية هذا العنصر يف متييزه للنقود اإللكرتونية عن وسائل الدفع‬
‫اإللكرتونية ‪ Electronic means of payment‬فهذه األخرية عبارة عن بطاقات إلكرتونية مرتبطة‬
‫حبسابات بنكية للعمالء حاملي هذه البطاقات متكنهم من القيام بدفع أمثان السلع واخلدمات اليت يشرتوهنا‬
‫مقابل عمولة يتم دفعها للبنك مقدم هذه اخلدمة‪.2‬‬
‫‪ -‬وسيلة لتحقيق األغراض المختلفة جيب أن تكون النقود صاحلة للوفاء جبميع االلتزامات واألغراض‪ ،‬ألن‬
‫‪3‬‬
‫النقود إذا اقتصرت وظيفتها على أداء غرض واحد فقط ال ميكن وصفها بالنقود اإللكرتونية‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬نشأة النقود اإللكترونية‬

‫نشأت النقود اإللكرتونية كنتيجة طبيعية لتطور هنضة املعرفة واملعلومات‪ ،‬وظهور التكنولوجيا وعامل‬
‫الكمبيوتر واألنرتنت‪ ،‬اليت تولدت عنها صور مبادالت جديدة فيما مسي بالتجارة اإللكرتونية‪ ،‬اليت حباجة‬
‫لطريقة تسوية جديدة مناسبة هلا‪ ،‬فبدأ باستخدام الشبكات والتحويالت والبطاقات البنكية‪ ،‬وهي وسائل‬
‫وجدت قبل ظهور االنرتنت‪ ،‬وتلك الوسائل فيها من العيوب واملعيقات اليت دفعت مفكري التجارة‬
‫‪4‬‬
‫اإللكرتونية ومطويريها‪ ،‬البتكار وسائل تسوية متطورة وعالية اجلودة فكان ما يسمى بالنقود اإللكرتونية‪.‬‬

‫‪1‬املرجع السابق‪ ،‬ص‪ 134 :‬وما بعدها‪.‬‬

‫‪2‬مصطفى يوسف كايف‪ ،‬ا لنقود والبنوك اإللكرتونية يف ظل التقنيات احلديثة‪ ،‬دار مؤسسة رسالن للطباعة والنشر والتوزيع‪ ،‬دمشق‪،‬‬
‫سوريا‪ ،2011 ،‬ص‪.21:‬‬
‫‪3‬املرجع السابق‪ ،‬ص‪.21 :‬‬
‫‪4‬شيماء جودت‪ ،‬أحكام التعامل بالنقود اإللكرتونية وأثره على املعامالت املعاصرة‪ ،‬رسالة ماجستري غري منشورة‪ ،‬كلية الشريعة‬
‫والقانون‪ ،‬اجلامعة اإلسالمية‪ ،‬غزة‪ ،2016/2015،‬ص‪.09:‬‬
‫‪137‬‬
 ‫محمد دمان ذبيح‬

‫فظهورها كان أمرا مرتبطا آكد االرتباط بالتجارة اإللكرتونية‪ ،‬إال أن علماء االقتصاد اختلفوا يف الرجوع‬
‫إىل أصل نشأهتا‪ ،‬فبعضهم أرجع نشأهتا إىل عام ‪1860‬م‪ ،‬حيث مت حتويل مبلغ ماي باستخدام التلغراف‪،‬‬
‫وبعضهم اآلخر رد أصلها إىل اخرتاع الكتابة املشفرة‪ ،‬حيث كان العسكريون يستخدمون وسائل االتصال‬
‫املشفرة‪.‬‬
‫ويقصد هبذا هو إرجاع أصل فكرة النقود اإللكرتونية‪ ،‬إال أن انتشارها تدرج على أزمنة خمتلفة نذكرها‬
‫على النحو التاي‪:‬‬
‫‪-‬يف عام ‪1918‬م كانت بداية خدمة حتويل األموال يف الواليات املتحدة األمريكية‪ ،‬وذلك عندما قامت‬
‫بنوك االحتياطي الفيدراي بنقل النقود بواسطة التلغراف‪.‬‬
‫‪-‬يف عام ‪1952‬م قام بنك فرنكلني األمريكي بإصدار أول بطاقة دفع‪.‬‬
‫‪-‬يف عام ‪ 1958‬م تبع بنك أمرييكيا بنك فرنكلني يف إصدار ثاين بطاقة وامسها فيزا‪ ،‬واليت مازال مركزها‬
‫الرئيسي يف نيويورك‪.‬‬
‫‪ -‬يف عام ‪1972‬م كانت بداية االستخدام الواسع للنقود اإللكرتونية‪ ،‬وذلك عندما تأسست دار املقاصة‬
‫اآللية‪ ،‬فقد تولدت هذه املؤسسة عملية إمداد خزانة الواليات املتحدة األمريكية‪ ،‬وأيضا البنوك التجارية‬
‫ببديل إلكرتوين إلصدار الشيكات‪ ،‬وعلى غرار هذا النظام انتشرت أنظمة مشاهبة يف أوروبا‪.‬‬
‫‪ -‬ويف عام ‪1995‬م عرفت اليابان النقود اإللكرتونية‪ ،‬وناقشتها بشكل رمسي‪ ،‬وذلك حينما تشكل جملس‬
‫يضم جمموعة من املؤسسات املالية ووزارة املالية‪ ،‬وبعض شركات االتصال والتلغراف‪ ،‬ومت يف هذا االجتماع‬
‫مناقشة كافة املسائل املتعلقة بالنقود اإللكرتونية‪ ،‬ومت املوافقة على إصدار بعض صور النقود اإللكرتونية‪،‬‬
‫‪1‬‬
‫وكذلك اآلالت اليت تقوم بإصدارها‪.‬‬

‫المحور الثاني‪ :‬النقود اإللكترونية‪ :‬أشكالها وخصائصها‬

‫ال شك أن النقود اإللكرتونية تتعدد أشكاهلا وأنواعها‪ ،‬هذا فضال عن كوهنا تتصف جبملة من اخلصائص‬
‫اليت متيزها عن غريها من النقود التقليدية‪ ،‬وهو ما سيتضح من خالل ما يلي‪:‬‬

‫‪1‬املرجع السابق‪ ،‬ص‪.09 :‬‬

‫‪138‬‬
 ‫النقود اإللكترونية‪ :‬ماهيتها‪ ،‬مزاياها‪ ،‬مخاطرها‬

‫أوالا‪ :‬أشكال النقود االلكترونية‬

‫ختتلف صور النقود اإللكرتونية وأشكاهلا‪ ،‬تبعا للوسيلة اليت يتم من خالهلا ختزين القيمة النقدية‬
‫وكذلك وفقا حلجم القيمة النقدية املخزونة على تلك الوسيلة التكنولوجية‪ ،‬فهناك إذا معياران لتمييز أشكال‬
‫النقود اإللكرتونية معيار الوسيلة ومعيار القيمة النقدية‪:‬‬
‫‪ - 1‬معيار الوسيلة‪:‬‬
‫وتقسم النقود اإللكرتونية وفقا هلذا املعيار إىل ما يلي ‪:‬‬
‫أ‪-‬البطاقات سابقة الدفع ‪Prepaid cards‬‬
‫ويتم مبوجب هذه الوسيلة ختزين القيمة النقدية على شرحية إلكرتونية مثبتة على بطاقة بالستيكية‬
‫وتأخذ هذه البطاقات صورا متعددة‪ ،‬وأبسط هذه األشكال هي البطاقات اليت يسجل عليها القيمة النقدية‬
‫األصلية ‪ ،‬واملبلغ الذي مت إنفاقه‪ ،‬ومن أمثلتها البطاقات الذكية ‪ Smart cards‬املنتشرة يف الواليات‬
‫املتحدة األمريكية وبطاقة دامونت سابقة الدفع ‪ ،‬واليت تداوهلا بصورة شائعة يف الدامنارك ‪ ،‬وهناك أيضا بعض‬
‫البطاقات اليت تستخدم كنقود إلكرتونية‪ ،‬وتستعمل يف ذات الوقت كبطاقات خصم ‪ Debit cards‬مثل‬
‫بطاقات ‪ Abant aards‬املنتشرة يف فنلندا‪ ،‬وهناك أخريا بطاقات متعددة األغراض أي تستخدم يف ذات‬
‫الوقت كبطاقة خصم وكبطاقة تليفون‪ ،‬وكبطاقة شخصية ‪ ،‬باإلضافة إىل كوهنا نقودا إلكرتونية‪.‬‬
‫ب ‪ -‬القرص الصلب ‪Hard disk‬‬
‫ويتم ختزين النقود هنا على القرص الصلب للكمبيوتر الشخصي‪ ،‬ليقوم الشخص باستخدامها مىت‬
‫يريد من خالل شبكة اإلنرتنت‪ ،‬وهلذا فإنه يطلق على هذا النوع من النقود أيضا مسمى النقــود الشبكية‬
‫‪ Network money‬وطبقا هلذه الوسيلة فإن مالك النقود اإللكرتونية يقوم باستخدامها فـي شراء ما‬
‫يرغب فيه من السلع واخلدمات من خالل شبكة اإلنرتنت‪ ،‬على أن يتم خصم مثن هذه السلع واخلدمات‬
‫‪1‬‬
‫يف ذات الوقت من القيمة النقدية اإللكرتونية املخزنة على ذاكرة الكمبيوتر الشخصي‪.‬‬
‫ج‪ -‬الوسيلة المختلطة‬
‫تعد هذه الوسيلة خليطا مركبا من الطريقتني السابقتني‪ ،‬حيث يتم مبوجبها شحن القيمة النقدية‬

‫‪ 1‬سعد العبيد‪ ،‬النقود اإللكرتونية‪ ،‬حبث منشور على موقع موسوعة االقتصاد والتمويل اإلسالمي‪ ،‬تاريخ التصفح‪،2021/04/20 :‬‬
‫‪ ، www.iepedia.com‬ص‪.03‬‬
‫‪139‬‬
 ‫محمد دمان ذبيح‬

‫املوجودة على بطاقة إلكرتونية سابقة الدفع على ذاكرة احلاسب اآلي‪ ،‬الذي يقوم بقراءهتا وبثها عرب شبكة‬
‫اإلنرتنت إىل الكمبيوتر الشخصي لبائع السلع واخلدمات ‪.‬‬
‫‪ - 2‬معيار القيمة النقدية‬
‫نستطيع أن منيز هنا وفقا هلذا املعيار بني شكلني من النقود اإللكرتونية ومها ‪:‬‬
‫أ‪ -‬بطاقات ذات قيمة نقدية ضعيفة‬
‫وهي بطاقات صاحلة للوفاء بأمثان السلع واخلدمات‪ ،‬واليت ال تتجاوز قيمتها دوالرا واحدا فقط‪.‬‬
‫بطاقات ذات قيمة متوسطة‬
‫وهي تلك اليت تزيد قيمتها عن دوالر‪ ،‬ولكن ال تتجاوز مائة دوالر‪.1‬‬
‫ومن اجلدير بالذكر هنا‪ ،‬أن النقود اإللكرتونية مل تعرف حىت هذه اللحظة فئة نقدية أكرب من مائة دوالر وإن‬
‫مل يكن من املستبعد تطورها يف املستقبل القريب‪.‬‬

‫ثانيا‪ :‬خصائص النقود اإللكترونية‬

‫تتميز النقود اإللكرتونية جبملة من اخلصائص‪ ،‬واليت تتمثل بشكل عام فيما يلي‪:‬‬
‫‪- 1‬النقود اإللكترونية ذات قيمة نقدية‬
‫أي أهنا تشمل وحدات نقدية هلا قيمة مالية مثل مائة دينار أو ألف دوالر‪ ،‬ويرتتب على هذا إهنا ال تعترب‬
‫بطاقات االتصال التلفوين من قبيل النقود االلكرتونية حيث ان القيمة املخزنة على االوىل عبارة عن وحدات‬
‫اتصال تليفونية وليست قيمة نقدية قادرة على شراء السلع واخلدمات‪ .‬وكذلك األمر بالنسبة للبطاقات‬
‫الغذائية (الكوبونات) واليت من املتصور ختزينها الكرتونيا على بطاقات‪ ،‬فهي ال تعد نقودا إلكرتونية ألن‬
‫القيمة املسجلة عليها ليست قيمة نقدية بل هي قيمة عينية تعطي حاملها احلق يف شراء وجبة غذائية أو‬
‫أكثر وفقا للقيمة املخزونة على البطاقة‪.‬‬
‫‪ -2‬قبول التعامل فيها بشكل واسع‬
‫حتظى النقود االلكرتونية بقبوهلا يف التعامل واسع من االشخاص واملؤسسات غري تلك اليت قامت‬
‫بإصدارها‪ ،‬فيتعني إذن أال يقتصر استعماهلا على جمموعة معينة من اإلفراد ملدة حمدده من الزمن أو يف نطاق‬

‫‪1‬مروة خالد العبدة‪ ،‬النقود اإللكرتونية‪ ،‬هل تكون بوابة التطور االقتصادي األمثل‪ ،‬تاريخ التصفح‪،2021 /01/15 ،‬‬
‫‪www.helm.magazine.com‬‬
‫‪140‬‬
 ‫النقود اإللكترونية‪ :‬ماهيتها‪ ،‬مزاياها‪ ،‬مخاطرها‬

‫إقليمي حمدد فالنقود‪ ،‬ولكي تعد نقودا يتعني ان حتوز ثقة االفراد وتنال قبوهلم باعتبارها اداة صاحلة للدفع‬
‫ووسيطا للتبادل‪ ،‬هذا من ناحية‪.‬‬
‫ومن ناحية أخرى ال جيوز اعتبار هذه الوسائل نقودا إلكرتونية يف حالة ما إذا كان مصدرها ومتلقيها هو‬
‫شخص واحد‪ .‬فعلى سبيل املثال‪ ،‬ال تعد بطاقات االتصال التليفوين نقودا إلكرتونية نظرا لكون من أصدرها‬
‫ومن يقبلها هو هيئة واحدة _ أي هيئة أو شركة االتصاالت التليفونية‪ -‬حيث ال يصلح العمل هبذه البطاقة‬
‫إال يف أجهزة التليفون اليت خصصتها تلك اهليئة أو الشركة هلذا الغرض‪ ،‬باإلضافة إىل أن أهم ما مييز النقود‬
‫اإللكرتونية عن النقود التقليدية هو تنوع مصادرها فقد تكون اجلهة املصدرة حكومية أو عن طريق مؤسسات‬
‫وشركات خاصة مما يشجع عامل التنافس بشكل أكرب يف النقود االلكرتونية‪ ،‬أما النقود التقليدية فتتميز‬
‫‪1‬‬
‫بوحدة املصدر أال وهو البنك املركزي‪.‬‬
‫‪ -3‬النقود اإللكترونية غير مرتبطة بحساب بنكي‬
‫تتجلى أمهية هذا العنصر يف متييزه للنقود اإللكرتونية عن وسائل الدفع اإللكرتونية األخرى‪ ،‬أي ال يتم‬
‫االحتفاظ بأرصدة يف حسابات مالية لدى البنوك‪ ،‬فهذه األخرية عبارة عن بطاقات إلكرتونية مرتبطة‬
‫حبسابات بنكية للعمالء حاملي هذه البطاقات متكنهم من القيام بدفع أمثان السلع واخلدمات اليت يشرتوهنا‬
‫مقابل عمولة يتم دفعها للبنك مقدم هذه اخلدمة‪ ،‬ومن أمثلة وسائل الدفع االلكرتوين بطاقات اخلصم‪،‬‬
‫بطاقات االئتمان‪.‬‬
‫ومن الواضح إذن أن النقود االلكرتونية تتشابه مع الشيكات السياحية اليت هي عبارة عن استحقاق حر‬
‫‪2‬‬
‫أو عائم على بنك خاص أو مؤسسة مالية أخرى‪ ،‬وغري مرتبط بأي حساب خاص‪.‬‬
‫‪ - 4‬النقود اإللكترونية قيمة مالية مخزنة إلكترونيا‬
‫فهي خالفا للنقود التقليدية عبارة عن بيانات مشفرة يتم وضعها على وسائل إلكرتونية يف شكل‬
‫بطاقات بالستيكية‪ ،‬أو على ذاكرة الكمبيوتر الشخصي‪. 3‬‬

‫‪1‬خصائص النقود اإللكرتونية‪ ،‬تاريخ التصفح‪. www/showthread.com . ،2021/03/12،‬‬

‫‪2‬املرجع السابق‪.‬‬
‫‪3‬أمحد سفر‪ ،‬أنظمة الدفع اإللكرتونية‪ ،‬منشورات دار احلليب احلقوقية‪ ،‬بريوت‪ ،‬لبنان‪ ،2008 ،‬ص‪ 48:‬وما بعدها‪.‬‬
‫‪141‬‬
 ‫محمد دمان ذبيح‬

‫‪ - 5‬النقود اإللكترونية ثنائية األبعاد‬

‫حيث يتم نقلها من املستهلك إىل التاجر دون احلاجة إىل وجود طرف ثالث بينهما كمصدر هذه‬
‫‪1‬‬
‫النقود مثال‪.‬‬
‫‪-6‬النقود اإللكترونية ليست متجانسة‬
‫حيث أن كل مصدر يقوم خبلق وإصدار نقود إلكرتونية خمتلفة‪ ،‬فقد ختتلف هذه النقود من ناحية‬
‫القيمة‪ ،‬وقد ختتلف أيضا حبسب عدد السلع واخلدمات اليت ميكن أن يشرتيها الشخص بواسطة هذه النقود‬
‫فهذه النقود ليست متماثلة أو متجانسة‪.2‬‬
‫‪ - 7‬سهلة الحمل‬
‫وهذا نظرا خلفة محلها‪ ،‬وصغر حجمها‪ ،‬وهلذا فهي أكثر عملية من النقود العادية و يرجـع ذلك إىل أهنا‬
‫تعفي الفرد من محل نقدية كبرية لشراء السلع واخلدمات رخيصة الثمن كالصحيفـة أو مشروب‪ ،‬أو وجبة‬
‫خفيفة‪.‬‬
‫‪- 8‬وجود مخاطر لوقوع أخطاء بشرية وتكنولوجية‬
‫يالحظ أن النقود اإللكرتونية هي نتيجة طبيعية للتقدم التكنولوجي‪ ،‬وعلى الرغم مما تقدمـه هذه‬
‫التكنولوجيا للبشرية من وسائل الراحة والرفاهية‪ ،‬فإهنا تظل عرضة لألعطال‪ ،‬مما يتسبب يف وقوع مشاكل‬
‫كثرية خاصة يف ظل عدم وجود كوادر مدربة وخربة ‪،‬تكون قادرة علـى إدارة املخاطر املرتتبة على مثل هذه‬
‫التقنيات احلديثة‪ ،‬وهذا ينطبق على النقود اإللكرتونية ‪،‬وبصفة خاصة تلك اليت يتم التعامل هبا عرب‬
‫اإلنرتنت‪ ،‬وعلى النقيض من ذلك فإن النقود العادية تتميز بالوضوح وقلة األخطاء الناجتة عن التعامل هبا‪،‬‬
‫ومع هذا فمن املتوقع أن تقل املشاكل الناجتة عن التعامل بالنقود اإللكرتونية يف املستقبل‪ ،‬مع اعتياد‬
‫استخدامها والتعامل هبا‪.3‬‬

‫‪1‬بسام أمحد الزيلمي‪ ،‬دور النقود اإللكرتونية يف عمليات غسل األموال‪ ،‬جملة جامعة دمشق للعلوم االقتصادية والقانونية‪ ،‬جملة علمية‬
‫تصدر عن جامعة دمشق‪ ،‬سوريا‪ ،2010 ،‬ص‪.547 :‬‬
‫‪2‬سعد العبيد‪ ،‬مرجع سابق‪ ،‬ص‪.05 :‬‬
‫‪3‬املرجع السابق‪ ،‬صك ‪.06‬‬
‫‪142‬‬
 ‫النقود اإللكترونية‪ :‬ماهيتها‪ ،‬مزاياها‪ ،‬مخاطرها‬

‫‪-9‬السرية والخصوصية‬
‫إن األنظمة القائمة على تداول النقود اإللكرتونية تكفل قدرا كافيا من السرية واخلصوصية‪ ،‬فاملعامالت‬
‫الشخصية واملصرفية للمستهلك تبقى بعيدة عن تدخل الغري‪ ،‬فهي تنصرف إىل قدرة املستهلك على ممارسة‬
‫العملية الشرائية دون الكشف عن هويته‪ ،‬ومحاية اخلصوصية تعين أن بعض أو كل املعلومات اخلاصة‬
‫بالصفقة حتجب عن بعض أطراف التعامل سواء أكانوا مشرتكني يف الصفقة أم مراقبني‪.‬‬
‫ويقصد بالسرية هنا عدم القدرة على مراقبة مدفوعات النقود اإللكرتونية اليت تتم بني التاجر واملستهلك‬
‫واقتفاء أثرها أو الربط بني إنفاق النقود اإللكرتونية وبني املستهلك من خالل تلك املدفوعات‪. 1‬‬

‫المحور الثالث‪ :‬النقود اإللكترونية‪ :‬مزاياها ومخاطرها‬

‫تتمتع النقود اإللكرتونية بالعديد من املزايا‪ ،‬كما هلا خماطر عدة‪ ،‬ميكن إجيازها فيما يلي ‪:‬‬
‫أوالا‪ :‬مزايا النقود اإللكترونية‬
‫يتفق علماء االقتصاد أن للنقود اإللكرتونية مزايا عدة‪ ،‬تتمثل فيما يلي ‪:‬‬
‫‪-1‬الكفاءة‬
‫إن صفقات النقد اإللكرتوين أقل تكلفة من الطرق األخرى‪ ،‬وهذا ما يشجع على زيادة أنشطة‬
‫األعمال‪ ،‬حيث حتويل النقد اإللكرتوين على األنرتنت يكلف أقل من إجراءات عمليات بطاقات االئتمان‪،‬‬
‫ألن التحويل يتم عرب بنية أساسية متواجدة وهي األنرتنت‪ ،‬ومن خالل نظم الكمبيوتر املوجودة‪ ،‬لذلك فإن‬
‫التكلفة الثابتة للعناصر املادية للقيام بعملية النقد اإللكرتوين تكاد تكون صفرا‪ ،‬وألن األنرتنت ذات جمال‬
‫عاملي فإن املسافة اليت على العملية اإللكرتونية قطعها ال تؤثر يف التكلفة‪.2‬‬
‫‪- 2‬بسيطة وسهلة االستخدام‬
‫تسهل النقود االلكرتونية التعامالت البنكية اىل حد كبري فهي تغين عن ملء االستمارات وإجراء‬
‫االستعالمات البنكية عرب اهلاتف فالعملية تتم بالكامل أوتوماتيكياً ومنتهى البساطة‪ ،‬فاملشرتي يستطيع‬
‫سداد قيمة املشرتيات مبجرد إصدار أمر إىل حسابه اآلي‪.‬‬

‫‪1‬طاهر نور عقيل‪ .‬النقود اإللكرتونية أحد وسائل الدفع اإللكرتوين‪ ،‬جملة رسالة احلقوق‪ ،‬العراق‪ ،2012 ،‬ص ‪.132:‬‬
‫‪2‬رشيد بوعافية‪ ،‬دور النقود اإللكرتونية يف تطوير التجارة اإللكرتونية‪ ،‬اجمللة اجلزائرية لالقتصاد واملالية‪ ،‬جملة علمية حمكمة تصدر عن‬
‫خمرب االقتصاد الكلي واملالية الدولية‪ ،‬جامعة حيي فارس‪ ،‬املدية‪ ،‬اجلزائر‪ ،‬م‪ ،2‬ع‪ ،2014 ،2‬ص‪.117:‬‬
‫‪143‬‬
 ‫محمد دمان ذبيح‬

‫‪- 3‬ال تخضع للحدود‬

‫ميكن حتويل النقود اإللكرتونية من أي مكـان إىل آخر يف العامل‪ ،‬ويف أي وقت كــان وذلك العتمادها‬
‫على اإلنرتنت‪ ،‬أو على الشبكات اليت ال تعرتف باحلدود اجلغرافية وال تعرتف باحلدود السياسية‪ ،‬إذ ال ميكن‬
‫أن تستخدم إال بوجود جهاز حاسوب مرتبط عرب شبكة إلكرتونية خاصة أو عامة‪.‬‬
‫إن هذه امليزة جتعل من النقود اإللكرتونية ذات طابع دوي‪ ،‬ذلك ألن فضاء الشبكات اإللكرتونية ال‬
‫يتقيد باحلدود اجلغرافية لدولة معينة‪ ،‬بل ميتد ليشمل مجيع أرجاء املعمورة‪ ،‬وهو ما يستلزم تنظيما دوليا هلذه‬
‫النقود‪ ،‬كما يرتتب عن هذه اخلاصية عدم ضرورة املعاصرة الزمانية‪ ،‬أو التواجد يف مكان واحد أثناء استعمال‬
‫العملة اإللكرتونية‪ ،‬فال يشرتط أن يكون دافع النقود ومن تدفع له متواجدين يف مكان أو زمان واحد حىت‬
‫تتم عملية الدفع‪ ،‬بل ميكن أن تتم العملية من خالل وجود طرف واحد‪.1‬‬
‫‪- 4‬سهولة الحيازة‬
‫يستطيع كل فرد استخدام النقود اإللكرتونية‪ ،‬فالتجار ميكنهم الدفع لتجار آخرين يف عالقة شركة بشركة‪،‬‬
‫واملستهلكون ميكنهم الدفع من واحد آلخر‪ ،‬والنقد اإللكرتوين ال يستلزم أن يكون لدى أحد الطرفني‬
‫ترخيص خاص مثلما يلزم األمر يف الصفقات اليت تتم ببطاقات االئتمان‪. 2‬‬
‫‪- 5‬تسرع عمليات الدفع‬
‫جتري حركة التعامالت املالية‪ ،‬ويتم تبادل معلومات التنسيق اخلاص هبا فورا يف الزمن احلقيقي دون‬
‫احلاجة إىل أي وساطة‪ ،‬مما يعين تسريع هذه العملية على العكس مما لو كانت تتم قبل ذلك بالطرق‬
‫التقليدية ‪.‬‬
‫‪- 6‬تشجع عمليات الدفع اآلمنة‬
‫من خالل وجود نظام مصريف معد لغرض التعامل بالنقود االلكرتونية‪ ،‬إذ تستخدم البنوك اليت تتعامل‬
‫بالنقود االلكرتونية اجهزة خادمة تدعم بروتوكول احلركات املالية اآلمنة‪ .‬كما تستعمل مستعرضات لشبكة‬
‫الويب تدعم بروتوكول الطبقات االمنية‪ ،‬مما جيعل عمليات دفع النقود االلكرتونية أكثر امانا وسرية‪ ،‬الن‬
‫فضاء االنرتنت يقوم على وجود ارقام متسلسلة ترمز اىل القيمة النقدية وهذه االرقام تستخدم ملرة واحدة‪،‬‬

‫‪1‬خضري إسراء‪ ،‬خالد هنى‪ ،‬النظام القانوين للنقود اإللكرتونية‪ ،‬جملة جامعة بابل للعلوم اإلنسانية‪ ،‬العراق‪ ،‬م‪ ،22‬ع ‪،2014 ،2‬‬
‫ص‪.268:‬‬
‫‪2‬رشيد بوعافية‪ ،‬مرجع سابق‪ ،‬ص‪.120 :‬‬
‫‪144‬‬
 ‫النقود اإللكترونية‪ :‬ماهيتها‪ ،‬مزاياها‪ ،‬مخاطرها‬

‫ويقوم املصرف بتغيري الرقم املتسلسل عند انتقال النقود اإللكرتونية من شخص آلخر وهذا بدوره يستلزم‬
‫نظاما مصرفيا خاصا‪. 1‬‬

‫ثانيا‪ :‬مخاطر النقود اإللكترونية‬

‫هناك العديد من املخاطر اليت تنجم عن استخدام النقود اإللكرتونية‪ ،‬وهذه املخاطر ميكن إمجاهلا فيما‬
‫يلي‪:‬‬
‫‪- 1‬مخاطر التشغيل ‪Operational risk‬‬
‫إن تأمني أنظمة التشغيل اخلاصة باملدفوعات اإللكرتونية تسعى املصارف لتحقيقها لزيادة األمان والثقة‬
‫لدى املستخدمني‪ ،‬وتنشأ املخاطر من إمكانية اخرتاق هذه األنظمة من قبل أشخاص غري مرخص هلم‬
‫بالدخول‪ ،‬والوصول إىل املعلومات اخلاصة بالعمالء‪ ،‬وكشف حساباهتم وأرقام السر اليت حيتفظون هبا‪ ،‬ومن‬
‫خالهلا يتم سرقة النقود اإللكرتونية عن طريق ما يعرف بفك التشفري غري املشروع‪.‬‬
‫هذا وإىل جانب ما سبق فقد تتعرض أنظمة التشغيل للتعطيل بفعل أعمال إجرامية كإرسال فريوسات‬
‫ختريبية عرب شبكة اإلنرتنت فيكون هناك عدم وجود الكفاءة املطلوبة والسرعة يف إجراء الصيانة الدورية‪،‬‬
‫والطارئة اليت يتطلبها العمل على شبكات االتصال واالعتماد على التقنيات غري احلديثة‪ ،‬أو تقنية واحدة‬
‫مشرتكة للعديد من أنظمة التشغيل واألخطر هو االستعانة خبربات فنية من خارج املصارف أو املؤسسات‬
‫املصدرة للنقود اإللكرتونية لتقدمي الدعم الفين‪.2‬‬
‫‪- 2‬المخاطر القانونية ‪legal risk :‬‬
‫عالوة على خماطر التشغيل فمن املتوقع أيضا أن تثري النقود اإللكرتونية بعض املخاطر القانونية وتنبع‬
‫هذه املخاطر أساسا من جراء سوء استخدامها من دون قصد كاإلمهال الذي يصدر من مستخدم النقود‬
‫اإللكرتونية ( العميل) لعدم احملافظة على الرقم السري حملفظة النقود اإللكرتونية‪ ،‬أو السماح لآلخرين بطريقة‬
‫ما للتعرف على األرقام السرية اخلاصة به واملتعلقة بنظام الدفع اخلاصة به‪ ،‬وقد يكون سوء االستخدام‬
‫لوسائل الدفع اإللكرتونية عن قصد تتخذ غالبا أعمال إجرامية كاالحتيال والسرقة والتزوير غالبا ما يكون‬

‫‪1‬خضري إسراء‪ ،‬خالد هنى‪ ،‬مرجع سابق‪ ،‬ص‪.269:‬‬

‫‪2‬شيماء فوزي أمحد‪ ،‬التنظيم القانوين للنقود اإللكرتونية‪ ،‬التنظيم القانوين للنقود اإللكرتونية‪ ،‬جملة الرافدين للحقوق‪ ،‬تصدر عن كلية‬
‫احلقوق‪ ،‬جامعة املوصل‪ ،‬العراق‪ ،‬م ‪ ،14‬ع‪ ،2010 ،50‬ص‪ 182‬وما بعدها‪.‬‬
‫‪145‬‬
 ‫محمد دمان ذبيح‬

‫القصد منه هو الص رف املزدوج للعمـلة اإللكرتونية ‪،‬وعلى الرغم من وجود إجراءات وقائية مضادة للحد من‬
‫التزييف فإن التزوير ميكن حدوثه‪.‬‬
‫إضافة إىل التزوير هناك عمليات غسيل األموال اليت قد تكون النقود اإللكرتونية اجملال اخلصب ملثل هذه‬
‫اجلرائم‪ ،‬ألن التعامل بالنقود االلكرتونية الستوجب الكشف عن هوية العميل‪ ،‬وطبيعة املعاملة‪ ،‬ذلك ألن‬
‫النقود اإللكرتونية مثلها مثل أوراق النقد والعمالت املعدنية ال ميكن تتبعها أبدا‪.‬‬
‫أيضا ستثار خماطر التهرب الضرييب خاصة تلك اليت تتعلق بالصفقات اليت تتم بواسطة النقود‬
‫اإللكرتونية حيث يصعب على ا جلهات احلكومية حينئذ حتصيل الضرائب عنها‪ ،‬ألن الصفقات تتم خفية‬
‫عرب شبكة اإلنرتنت‪.‬‬
‫إضافة اىل ذلك هناك خماطر تتولد عندما تقنن حقوق والتزامات األطراف املختلفة املتعــاملة بالنقود‬
‫اإللكرتونية‪ ،‬وبطريقة غري دقيقة‪ ،‬ألن العالقات التعاقدية اليت تنشأ بني مستخدمي النقود اإللكرتونية‬
‫(املستهلكني وجتار جتزئة واملؤسسات املصدرة هلذه البطاقات) هي عالقات متشعبة ومعقدة‪.1‬‬
‫‪ - 3‬مخاطر السرية والخصوصية‬
‫إن املمارسة الصحيحة للتعامل بالنقود اإللكرتونية تقتضي القدرة على التأكد من أن الصفقات‬
‫املتبادلة‪ ،‬واليت تربم بواسطة استخدام النقود اإللكرتونية تتم فقط بني األطراف املعنية وأن عمليـة التبادل‬
‫تنصب على تلك السلع واخلدمات املصرح هبا فقط‪ ،‬ومع ذلك يبقى هناك ختوف من قبل املستهلكني‪،‬‬
‫وذلك من جراء إمكانية استخدام املعلومات‪ ،‬والبيانات املتعلقة بإبرام الصفقات دون ترخيص‪ ،‬أو إذن مسبق‬
‫‪،‬وسوف تتضاعف هذه املخاوف مع االزدياد املطرد يف استخدام النقود اإللكرتونية يف إبرام الصفقات‬
‫التجارية‪.2‬‬

‫‪1‬صاحل حممد حسين‪ :‬دور النقود اإللكرتونية يف التجارة اإللكرتونية والعمليات املصرفية اإللكرتونية‪ ،‬حبث مقدم إىل مؤمتر األعمال‬
‫املصرفية بني الشريعة والقانون‪ ،‬املنعقد يوم‪ ،10-12/05/2003 :‬كلية الشريعة والقانون‪ ،‬جامعة اإلمارات العربية املتحدة‪ ،‬ديب‪،‬‬
‫ص‪.252 :‬‬
‫‪2‬حممد إبراهيم حممود الشافعي‪ ،‬النقود اإللكرتونية (ماهيتها‪ ،‬خماطرها‪ ،‬تنظيمها القانوين)‪ ،‬جملة األمن والقانون‪ ،‬تصدر عن أكادميية‬
‫شرطة ديب‪ ،‬إع م‪،‬ع‪،1‬جانفي‪ ،2004‬ص ‪.15‬‬
‫‪146‬‬
 ‫النقود اإللكترونية‪ :‬ماهيتها‪ ،‬مزاياها‪ ،‬مخاطرها‬

‫الخاتمة‬
‫ويف األخري ميكن القول بأن النقود اإللكرتونية تعترب وسيلة من أهم الوسائل اليت انتجتها التكنولوجيا‬
‫احلديثة‪ ،‬بغية تسهيل خمتلف عمليات التبادل اإللكرتوين والتحويالت الشبكية‪ ،‬وال شك أن هذا االبتكار‬
‫يعد قفزة نوعية يف عامل التجارة اإللكرتونية‪ ،‬وذلك ملا يرتتب عنه من آثار ومزايا تنعكس إجيابا على الفرد‬
‫واجملتمع معا‪.‬‬
‫ولكن وعلى الرغم من األبعاد اإلجيابية اليت تتمتع هبا هذه النقود فهي الزالت حتتاج وبشكل كبري إىل‬
‫تكثيف اجلهود من اجلهات املختصة ألجل محايتها من خمتلف املخاطر اليت ترتتب عنها عند استخدامها أو‬
‫استعماهلا‪.‬‬
‫وعموما وبعد هذه الدراسة املتواضعة للنقود اإللكرتونية مت التوصل إىل النتائج واالقرتاحات التالية‪:‬‬

‫أوالا‪ :‬النتائج‬
‫‪-‬يقصد بالنقود اإللكرتونية بأهنا قيمة نقدية خمزنة على وسيلة إلكرتونية حيوزها املستهلك‪ ،‬وتستعمل لتحقيق‬
‫أغراض معينة‪.‬‬
‫‪-‬تتعدد أشكال وأنواع النقود اإللكرتونية وفقا ملعيارين اثنني مها‪ :‬معيار الوسيلة‪ ،‬ومعيار القيمة النقدية‪.‬‬
‫‪-‬تتصف النقود اإللكرتونية خبصائص عدة متيزها عن غريها من النقود التقليدية‪ ،‬ومن هذه اخلصائص‪ :‬أهنا‬
‫ذات قيمة نقدية‪ ،‬وغري مرتبطة حبساب بنكي‪ ،‬وغري متجانسة‪.‬‬
‫‪ -‬تتمتع النقود اإللكرتونية جبملة من املزايا‪ ،‬واليت جعلت منها وسيلة أمسق يف عامل التبادل اإللكرتوين السريع‪،‬‬
‫ومن هذه املزايا‪ :‬الكفاءة وسهولة االستخدام واحليازة ‪،‬وتشجيع عمليات الدفع اآلمنة‪.‬‬
‫‪ -‬هناك العديد من املخاطر املرتتبة عن استخدام هذا النوع من النقود‪ ،‬واليت هتدد استمرار التعامل هبذه‬
‫النقود‪ ،‬ومن هذه املخاطر خماطر التشغيل واملخاطر القانونية وخماطر السرية واخلصوصية‪.‬‬

‫ثاني ا‪ :‬االقتراحات‬
‫كما تقرتح الدراسة ما يلي ‪:‬‬
‫‪-‬قيام طلبة العلم بامل زيد من الدراسات واألحباث األكادميية حول النقود اإللكرتونية ‪ ،‬وهذا بغية الوقوف‬
‫أكثر على ماهية هذه النقود وأبعادها املختلفة‪.‬‬
‫‪-‬العمل على توعية اجملتمع بأمهية النقود اإللكرتونية كأداة معاصرة لتسوية خمتلف املعامالت املالية‪.‬‬

‫‪147‬‬
 ‫محمد دمان ذبيح‬

‫‪-‬ضرورة تعاون اجملتمع الدوي ألجل محاية هذه النقود من خماطرها املتعددة‪ ،‬ومن كل فعل يستهدف‬
‫املعلومات‪ ،‬والبيانات املخزنة يف نظم الكمبيوتر‪ ،‬والشبكات املختلفة‪.‬‬

‫قائمة المصادر والمراجع‬

‫‪ .1‬أمحد سفر‪ ،‬أنظمة الدفع اإللكرتونية‪ ،‬منشورات دار احلليب احلقوقية‪ ،‬بريوت‪ ،‬لبنان‪.2008 ،‬‬
‫‪ .2‬بسام أمحد الزيلمي‪ ،‬دور النقود اإللكرتونية يف عمليات غسل األموال‪ ،‬جملة جامعة دمشق للعلوم‬
‫االقتصادية والقانونية‪ ،‬جملة علمية تصدر عن جامعة دمشق‪ ،‬سوريا‪. 2010 ،‬‬
‫‪ .3‬خصائص النقود اإللكرتونية‪ ،‬تاريخ التصفح‪. www/showthread.com.،2021/03/12 ،‬‬
‫‪ .4‬خضري إسراء‪ ،‬خالد هنى‪ ،‬النظام القانوين للنقود اإللكرتونية‪ ،‬جملة جامعة بابل للعلوم اإلنسانية‪ ،‬العراق‪،‬‬
‫م‪ ،22‬ع ‪.2014 ،2‬‬
‫‪ .5‬رشيد بوعافية‪ ،‬دور النقود اإللكرتونية يف تطوير التجارة اإللكرتونية‪ ،‬اجمللة اجلزائرية لالقتصاد واملالية‪ ،‬جملة‬
‫علمية حمكمة تصدر عن خمرب االقتصاد الكلي واملالية الدولية‪ ،‬جامعة حيي فارس‪ ،‬املدية‪ ،‬اجلزائر‪ ،‬م‪،2‬‬
‫ع‪.2014 ،2‬‬
‫‪ .6‬سعد العبيد‪ ،‬النقود اإللكرتونية‪ ،‬حبث منشور على موقع موسوعة االقتصاد والتمويل اإلسالمي‪ ،‬تاريخ‬
‫التصفح‪www.iepedia.com ،2021/04/20 :‬‬
‫‪ .7‬شيماء جودت‪ ،‬أحكام التعامل بالنقود اإللكرتونية وأثره على املعامالت املعاصرة‪ ،‬رسالة ماجستري غري‬
‫منشورة‪ ،‬كلية الشريعة والقانون‪ ،‬اجلامعة اإلسالمية‪ ،‬غزة‪.2016/2015،‬‬
‫‪ .8‬شيماء فوزي أمحد‪ ،‬التنظيم القانوين للنقود اإللكرتونية‪ ،‬التنظيم القانوين للنقود اإللكرتونية‪ ،‬جملة الرافدين‬
‫للحقوق‪ ،‬تصدر عن كلية احلقوق‪ ،‬جامعة املوصل‪ ،‬العراق‪ ،‬م ‪، 14‬ع‪. 2010 ، 50‬‬
‫‪ .9‬صاحل حممد حسين‪ ،‬دور النقود اإللكرتونية يف التجارة اإللكرتونية والعمليات املصرفية اإللكرتونية‪ ،‬حبث‬
‫مقدم إىل مؤمتر األعمال املصرفية بني الشريعة والقانون‪ ،‬املنعقد يوم‪ ،10-12/05/2003 :‬كلية‬
‫الشريعة والقانون‪ ،‬جامعة اإلمارات العربية املتحدة‪ ،‬ديب‪.‬‬
‫طاهر نور عقيل‪ .‬النقود اإللكرتونية أحد وسائل الدفع اإللكرتوين‪ ،‬جملة رسالة احلقوق‪ ،‬العراق‪،‬‬ ‫‪.10‬‬
‫‪.2012‬‬
‫حممد إبراهيم حممود الشافعي‪ ،‬النقود اإللكرتونية (ماهيتها‪ ،‬خماطرها‪ ،‬تنظيمها القانوين)‪ ،‬جملة‬ ‫‪.11‬‬
‫األمن والقانون‪ ،‬تصدر عن أكادميية شرطة ديب‪ ،‬إع م‪،‬ع‪،1‬جانفي‪.2004‬‬

‫‪148‬‬
 ‫النقود اإللكترونية‪ :‬ماهيتها‪ ،‬مزاياها‪ ،‬مخاطرها‬

‫حممد إبراهيم حممود الشافعي‪ ،‬اآلثار النقدية واالقتصادية واملالية للنقود االلكرتونية‪ ،‬حبث مقدم‬ ‫‪.12‬‬
‫إىل مؤمتر األعمال املصرفية اإللكرتونية بني الشريعة والقانون‪ ،‬املنعقد يوم ‪، 2003 / 05 / 12 - 10‬‬
‫كلية الشريعة والقانون‪ ،‬جامعة اإلمارات العربية املتحدة‪ ،‬ديب‪.‬‬
‫مروة خالد العبدة‪ ،‬النقود اإللكرتونية‪ ،‬هل تكون بوابة التطور االقتصادي األمثل‪ ،‬تاريخ التصفح‪،‬‬ ‫‪.13‬‬
‫‪www.helm.magazine.com ،2021 /01/15‬‬
‫مصطفى يوسف كايف‪ ،‬النقود والبنوك اإللكرتونية يف ظل التقنيات احلديثة‪ ،‬دار مؤسسة رسالن‬ ‫‪.14‬‬
‫للطباعة والنشر والتوزيع‪ ،‬دمشق‪ ،‬سوريا‪.2011 ،‬‬
‫منري حممد اجلهيين‪ ،‬ممدوح حممد اجلهيين‪ ،‬النقود اإللكرتونية‪ ،‬دار الفكر العريب‪ ،‬اإلسكندرية‪،‬‬ ‫‪.15‬‬
‫مصر‪2005 ،‬‬
‫نادر عبد العزيز شايف‪ ،‬املصارف والنقود اإللكرتونية‪ ،‬املؤسسة احلديثة للكتاب‪ ،‬طرابلس‪ ،‬لبنان‪،‬‬ ‫‪.16‬‬
‫‪. 2007‬‬

‫‪149‬‬