‫يشهد العالم اليوم تحوال كبيرا من االقتصاد النقدي إلى االقتصاد الرقمي‪،‬‬

‫وذلك بسبب تأثير التكنلوجيا على البنوك إذ استطاعت تقديم خدمات لكثير‬
‫من الشركات واألفراد بطرق سريعة‪ ،‬سهلة مما أحدث تغييرا جذريا كان له‬
‫أثر كبير في ربحية البنوك اإلسالمية‪.‬‬
‫وإذا ما استحضرنا الوسائل القديمة للبنوك سنجد أن التكنلوجيا تقدم وسائل‬
‫حديثة أكثر أمنا ونزاهة وأقل تكلفة‪ ،‬فتلعب بذلك دورا جوهريا في بناء‬
‫مستقبل البنوك عموما والبنوك اإلسالمية على وجه الخصوص‪.‬‬
‫وقد حاولت البنوك اإلسالمية ركوب موجة التكنلوجيا فرسمت خططها‬
‫وأعادت النظر في هياكلها القاعدية بناء على ما تقتضيه سبل مواكبة هذا‬
‫العصر إذ ال بد من استمرارها في تحسين أدائها وتطويره كي تستطيع منافسة‬
‫شركات التكنلوجيا المالية من جهة وتستفيد منها من جهة أخرى‪.‬‬
‫وقد انتقلت بوارد ذلك التطور الذي تحتضنه الدول المتقدمة إلى الدول العربية‬
‫فكان له أثر كبير على بنوكها اإلسالمية‪ ،‬ولم تكن البنوك الموريتانية بمعزل‬
‫عنه‪ .‬تسعى البنوك اإلسالمية دوما لتطوير وسائلها القديمة حتى تواكب‬
‫العصر وتسهل العمليات المالية على زبنائها‪ ،‬وتكون أقل تكلفة وأكثر تحكما‬
‫وانضباطا وأمنا‪ ،‬ولعل تلك البنوك وجدت ضالتها المنشودة في التكنلوجيا‬
‫المالية لكن نظرا البتعاد بنوكنا اإلسالمية عن عجلة التطور في دول العالم‬
‫األول برزت أمامها بعض التحديات تسعى دوما للتغلب عليها حتى ال تندثر‬
‫ويتجاوزها الناس‪.‬‬
‫إشكالية البحث‪:‬‬
‫بناء على ما تقدم ذكره تتضح معالم إشكالية البحث في الجواب على السؤال‬
‫التالي‪:‬‬
‫‪ -‬هل للتكنولوجيا المالية أثر على ربحية البنوك اإلسالمية في موريتانيا‪،‬‬
‫وهل تعتبر أداة فعالة في تطويرها وفقا للمعايير الدولية الحديثة؟‬

‫‪1‬‬
‫واذا اردنا اإلحاطة بجوانب الموضوع سنورد أسئلة فرعية أخرى وهي‪:‬‬
‫ماهي التكنولوجيا المالية؟‬
‫وماهي البنوك اإلسالمية؟‬
‫وما هو واقع البنوك اإلسالمية في موريتانيا؟‬
‫وماهي طبيعة العالقة بن تلك البنوك والتكنولوجيا المالية؟‬
‫وماهي أبرز نتائج تلك العالقة؟‬

‫فرضيات الدراسة‪:‬‬
‫يمكن أن نقسم فرضيات هذه الدراسة إلى قسمين؛ قسم يتعلق بالفرضيات‬
‫الرئيسية وقسم متعلق بالفرضيات الفرعية‪.‬‬
‫أما الفرضية الرئيسية فهي أن التكنلوجيا المالية قد تساهم في ربحية البنوك‬
‫اإلسالمية في موريتانيا‪.‬‬
‫أما الفرضيات الفرعية فنذكر منها‪:‬‬
‫‪ -‬مساهمة التكنلوجيا الميالة في زيادة توظيف أبناء البنوك‪.‬‬
‫‪ -‬مساهمة التكنلوجيا المالية في تقليل تكاليف البنوك مما يعود عليها‬
‫بالربح‪.‬‬
‫‪ -‬مساهمة التكنلوجيا المالية في تحسين أداء البنوك وتطويرها‪.‬‬
‫دوافع االختيار‪:‬‬
‫رغبة قديمة في معالجة القضايا االقتصادية‪ ،‬وتقديم الحلول لها وإن‬ ‫‪‬‬
‫تعقدت إشكالياتها وتشعبت فنونها‬
‫طلب األجر والثواب عند هللا‪ ،‬وقد تضافرت النصوص في فضل‬ ‫‪‬‬
‫المعلم والمتعلم‪.‬‬
‫االستفادة قدر المستطاع من تجميع المادة العلمية لهذه األطروحة‬ ‫‪‬‬
‫ودراستها‪.‬‬
‫الشغف بإضافة نتائج علمية لم يسبقني إليها الباحثون‪.‬‬ ‫‪‬‬
‫كون هذا الموضوع يتسم بالجدة واالبتكار‪.‬‬ ‫‪‬‬

‫‪2‬‬
 ‫أهداف البحث‪:‬‬
‫يهدف هذا البحث إلى ما يلي‪:‬‬
‫توضيح حقيقة التكنلوجيا ومدى تأثيرها على ربحية البنوك‬ ‫‪‬‬
‫اإلسالمية‪.‬‬
‫أن يكون إضافة نوعية في هذا المجال‬ ‫‪‬‬
‫أن يسلط الضوء على مكامن الخلل والزلل فيقدم لها حلوال وطرقا‬ ‫‪‬‬
‫لتفاديها‪.‬‬
‫أن يرشد البنوك اإلسالمية في موريتاتيا إلى طريق التطور‬ ‫‪‬‬
‫واالزدهار‪.‬‬
‫أن يقف على حقيقة استفادة البنوك اإلسالمية في موريتانيا من‬ ‫‪‬‬
‫التكنلوجيا المالية‪ ،‬وما ينقصها ‪ ،‬وما هي آفاق التطور واالزدهار‪.‬‬

‫الدراسات السابقة‪:‬‬
‫لم أقف على أي دراسة ألثر استخدام التكنلوجيا المالية على ربحية البنوك‬
‫اإلسالمية في موريتانيا‪ ،‬وإن وجدت دراسات لهذا الموضوع متعلقة بدول‬
‫عربية وإسالمية أخرى‪ ،‬نذكر منها على سبيل المثال ال الحصر‪:‬‬
‫‪ ‬أثر التكنلوجيا المالية على أداء البنوك اإلمارات العربية المتحدة‬
‫نموذجا لمؤلفيه‪ :‬شعيب مقالتي‪ ،‬وبوبغل الزواوي‪.‬‬
‫‪ ‬اثر المخاطر المالية والتشغيلية على ربحية البنوك االسالمية االردنية‬
‫تأليف‪ :‬محمد كاظم ضيف هللا آغا‬
‫‪ ‬التحول الرقمي والتكنلوجيا المالية في البنوك اإلسالمية – دراسة في‬
‫المفاسد والمصالح‪ ،‬تأليف‪ :‬مها خليل شحاده‬
‫صعوبات البحث‪:‬‬
‫‪ ‬صعوبة استقراء المعلومات من المتعلقة بالبنوك اإلسالمية في‬
‫موريتانيا ومدى تأثرها بالتكنلوجيا المالية‪.‬‬

‫‪3‬‬
‫‪ ‬عدم وجود أي دراسة سابقة في هذا المجال تتعلق بالنوك الموريتانية‬
‫حتى تكون لبنة يبنى عليها‪.‬‬
‫‪ ‬نقص أدوات البحث والتدقيق‪.‬‬

‫هيكل البحث‬

‫لمعالجة الموضوع واإلجابة على اإلشكالية المطروحة قمنا بتقسيم البحث‬

‫إلى ثالثة فصول وهي على النحو التالي‪:‬‬
‫الفصل األول‪ :‬مفاهيم عامة حول التكنلوجيا المالية‬
‫المبحث األول‪ :‬مفهوم التكنلوجيا المالية‬
‫المبحث الثاني‪ :‬نشأة التكنولوجيا المالية وتطويرها‬
‫المبحث الثالث‪ :‬قطاعات التكنلوجيا المالية‬
‫الفصل الثاني‪ :‬التكنلوجيا المالية والبنوك‬
‫المبحث األول‪ :‬أهداف استخدام التكنلوجيا المالية‬
‫المبحث الثاني‪ :‬األداء والفاعلية‬
‫المبحث الثالث‪ :‬التوسع وخفض التكاليف‬
‫الفصل الثالث‪ :‬أثر التكنلوجيا المالية على ربحية البنوك اإلسالمية في‬
‫موريتانيا‬
‫المبحث األول‪ :‬عرض تجربة البنوك اإلسالمية في موريتانيا في التكنلوجيا‬
‫المالية‬
‫المبحث الثاني‪ :‬تقييم أداء البنوك الموريتانية في التكنلوجيا‬
‫المبحث الثالث‪ :‬أثر فاعلية التكنلوجيا على ربحية البنوك اإلسالمية في‬
‫موريتانيا‬

‫‪4‬‬
 ‫المراجع‬
‫‪/1‬الكتب‬
‫‪ -1‬محمد محمود العجلوني‪ :‬البنوك اإلسالمية أحكامها ومبادئها‬
‫وتطبيقاتها المصرفية‪ ،‬الطبعة األولى‪ ،‬دار المسيرة للنشر‬
‫والتوزيع والطباعة‪ 11 ،‬يناير ‪.2112‬‬
‫‪ -2‬جمال الدين عطية‪ :‬البنوك اإلسالمية بين الحرية والتنظيم التقويم‬
‫واالجتهاد النظرية والتطبيق ط المؤسسة الجامعية‪ ،‬الطبعة‬
‫األولى‪ ،‬المؤسسة الجامعية للدراسات والنشر والتوزيع‪25 ،‬‬
‫فبراير ‪.2113‬‬
‫‪ -3‬محمد عبد هللا شاهن محمد‪ ،‬البنوك اإلسالمية بين الواقع‬
‫والمأمول‪ ،‬الطبعة األولى‪ ،‬األكاديميون للنشر والتوزيع‪ 22 ،‬مايو‬
‫‪.2112‬‬
‫‪ -4‬عائشة الشرقاوي المالقي‪ ،‬البنوك اإلسالمية بين الفقه والقانون‬
‫والتطبيق‪ ،‬الطبعة األولى‪ ،‬المركز الثقافي العربي‪ 11 ،‬يناير‬
‫‪.2111‬‬
‫‪ -5‬عبد العزيز لطفي جاد هللا‪ ،‬البنوك اإلسالمية بين الحوكمة والرقابة‬
‫الشرعية‪ ،‬الطبعة األولى‪ ،‬دار الحكمة للطباعة والنشر والتوزيع‪،‬‬
‫‪ 12‬مارس ‪.2112‬‬
‫‪ -6‬محمد محمود المكاوي‪ ،‬البنوك اإلسالمية‪ :‬التحديات ‪ ...‬المواجهة‪،‬‬
‫الطبعة األولى‪ ،‬المكتبة العصرية‪ 22 ،‬أغسطس ‪.2112‬‬

‫المذكرات واالطروحات‬
‫‪ -1‬مروان درويش‪ ،‬انعكاسات استخدام التكنولوجيا الحديثة في تقديم‬
‫الخدمات المصرفية على تحسين أداء البنوك العاملة في فلسطين‪،‬‬

‫‪5‬‬
‫مجلة اإلقتصاد والمالية‪ ،‬المجلد ‪ 4‬العدد ‪ 20‬جامعة القدس‬
‫المفتوحة‪0212 ،‬‬

‫‪ -0‬بباس منيرة‪ ،‬فالي نبيلة الصناعة المصرفية اإلسالمية في مواجهة‬

‫تحديات التكنولوجيا المالية دراسة حالة ماليزيا ودول مجلس‬
‫التعاون الخليجي‪ ،‬المجلة الدولية للمالية الريادية‪ ،‬المجلد ‪،20‬‬
‫الطبعة ‪ 21‬جامعة سطيف ‪ 1‬الجزائر‪0202 ،‬‬

‫‪ -0‬مليكة بن علقمة ‪ ،‬يوسف سايحي دور التكنولوجيا المالية في دعم‬

‫قطاع الخدمات المالية والمصرفية‪ ،‬مجلة االجتهاد للدراسات‬
‫القانونية واالقتصادية‪ ،‬المجلد ‪ 20،‬العدد ‪0212.20‬‬

‫‪ -4‬عمران عبد الحكيم فريد مصطفى منصات التمويل الجماعي كآلية‬

‫مبتكرة لتمويل المشروعات مجلة االجتهاد للدراسات القانونية‬
‫واالقتصادية‪ ،‬المجلد ‪ 20‬العدد ‪0212 21‬‬

‫‪ -5‬بن موسى اعمر علماوي أحمد التكنولوجيا المالية كمدخل لتطوير الخدمة‬
‫المصرفية االلكترونية في البنوك العمومية دراسة تجربة اإلمارات‬
‫المتحدة‪ ،‬مجلة البحوث االقتصادية والمالية المجلد ‪ 20‬العدد ‪ 20‬جامعة‬
‫العربي بن مهيدي أم البواقي ‪0202‬‬

‫‪6‬‬