Методичні рекомендації до

Лабораторної роботи № 2. Внесок засновників. Підзвітні

суми. Придбання товарно-матеріальних цінностей

Завдання 1. Внесок до статутного капіталу

Крок перший. Додати у Довіднику «Контрагенти» засновника
компанії. Вписати всі необхідні дані, як і по контрагенту.

Крок другий. Відкрити меню Банк – Виписка банку (прибуток).

Формуємо виписку банку на 03.01.2022 року. Обираємо такі дані:
Назву контрагента – засновника (банк та рахунок засновник
додається автоматично);
Р/Р – поточний рахунок підприємства;
Стаття – надходження до збільшення статутного капіталу;
Операція – інше;
Призначення платежу – внесок до статутного капіталу;
Балансовий рахунок – 401 «Статутний капітал»;
 Ставка ПДВ – 0%.
Після внесення всіх даних натиснути – Зберегти та провести.
 Крок третій. Перевірка проведень.
Натиснути кнопку «Проводки» на документі «Виписка банку про
прибуток» і перевірити бухгалтерські проведення:

Відкрити оборотно-сальдову відомість (ОСВ) ,яка розташована

на робочому столі та перевірити проведення операції.
Увага!!! Спочатку встановити дату операції – 03.01.2022 року.

Також для того, щоб подивитися сформовані бухгалтерські

проводки, необхідно відкрити меню Бухгалтерія / Бухгалтерські
розшифровки / Реєстр проводок
 Сформовані бухгалтерські проводки будуть вивантажені у вигляді
таблиці Exсel.

Завдання 2. Придбання товарно-матеріальних цінностей у

постачальників за звітний період.
Крок перший. Заповнити на кожного контрагента договір в меню
торгівля/ Документи Поставка товару та послуг / Договір з
постачальником.

В договорі постачальника заповнити такі дані:

Дата – початок місяця (до початку першої операції з таким
контрагентом!);
 Центр – відділ закупівель;
Клієнт – обрати зі списку контрагента;
В особі – відповідальна особа зі сторони контрагента;
Вх. № - згідно умов;
Вид договору – договір поставки або договір купівлі-продажу;
Форма оплати – з поточного рахунку;
Тип доставки – доставка;
Б/рах. розрахунків – 6311 «Розрахунки з вітчизняними
постачальниками за товари та інші Т» (якщо товари, МШП чи
матеріли), 6312 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками
необоротних активів» (якщо основні засоби або нематеріальні активи).
Коментарій – постачальник ТМЦ або постачальник необоротних
активів.
Увага!!! Номер документа ставиться автоматично.

Після внесення всіх даних натиснути кнопку – зберегти та

провести.
Аналогічно заповнюємо по всім іншим постачальникам.
Для заповнення договору з покупцем обрати в меню Торгівля/
Документи Продаж товару та послуг / Договір з покупцем.
І таким же чином заповняється договір по іншим покупцям.

В договорі покупця заповнити такі дані:

Дата – початок місяця (до початку першої операції з таким
контрагентом!);
Центр – відділ продажу;
Клієнт – обрати зі списку контрагента;
В особі – відповідальна особа зі сторони контрагента;
Вх. № - згідно умов;
Вид договору – договір купівлі-продажу;
Форма оплати – з поточного рахунку;
Тип доставки – відправка;
Тип ціни – оптова;
Б/ рах. Розрахунків – 3611 «Розрахунки з вітчизняними покупцями
за товари та інші ТМЦ».
Коментарі – покупець товарів або покупець готової продукції.

Крок другий. Оформити прибуткову накладну на придбання ТМЦ

від постачальників. Зайти в меню Торгівля / Документи Поставка
товару та послуг / Прибуткова накладна.
 Заповнена прибуткова накладна

Натисніть у лівому верхньому куті кнопку «Проводки» і перевірте

бухгалтерські проведення:

Також перевіряємо відображення операції придбання товарів в

оборотно-сальдовій відомості, яка розташована на робочому столі.
 Аналогічно заповнити прибуткові накладні на всі інші придбання
ТМЦ.
Крок третій. Сплатити грошові кошти постачальнику з поточного
рахунку в меню Банк / Банк / Виписка банку (видаток)

В виписку банку (видаток) внести дані: одержувача, суму та

призначення платежу.
 Перевірте бухгалтерські проведення за випискою банку:

Також перевіряємо відображення операції придбання товарів в

оборотно-сальдовій відомості, яка розташована на робочому столі.

Також можна сформувати оборотну відомість по руху та

наявності ТМЦ, яка розташована на робочому столі. ВАЖЛИВО!!
Перевіряти дату формування оборотної відомості.

Завдання 3. Облік підзвітних сум.

Крок перший. Додати в довіднику «Контрагенти» підзвітну особу
– головного бухгалтера та вписати всі необхідні дані.
 Після внесення всіх даних натиснути кнопку – зберегти.

Для того, щоб коректно проводились операції з підзвітними

особами необхідно уточнити об’єкт аналітики щодо головного
бухгалтера. Для цього зайти в розділ Бухгалтерія / Довідники / Об’єкти
аналітики.
 Додати в розділі Співробітники – головного бухгалтера.

Крок другий. Відкрити меню Банк / Виписка банку (видаток).

Натиснути на кнопку (зелений плюс) та внести інформацію:

Дата – згідно умов завдання;
Одержувач – обираємо з переліку контрагентів підзвітну особу –
головного бухгалтера. Увага!!! Банк одержувача, МФО банку та
рахунок підзвітної особи додаються автоматично;
 Балансовий рахунок – обираємо 3721 «Розрахунки з підзвітними
особами в національній валюті»;
Стаття витрат – канцтовари;
Призначення платежу – підзвіт на канцтовари;
Операція – обираємо з переліку – авансовий звіт / 3721. Увага!!!
Розрахунковий рахунок додається автоматично;
Сума – згідно умов завдання;
Ставка ПДВ – 0 %;

Натиснути – зберегти та провести і отримуємо таку виписку.

Перевіряємо відображення операції видачі грошових коштів в

підзвіт в оборотно-сальдовій відомості (ОСВ), яка розташована на
робочому столі.
 Крок третій. Отримання канцтоварів від постачальника в меню
Торгівля / Документи Поставка товару та послуг / Прибуткова
накладна.

Заповнити необхідну інформацію:

Дата – згідно умов завдання;
Постачальник – обрати згідно умов завдання;
Договір – обрати заповнений договір такого постачальника;
Представник – вписати ПІБ представника;
Склад – основний;
 Рах. постач – 6311 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками
в національній валюті»;
Центр – відділ закупівель;
Сума та ПДВ – заповняться автоматично після внесення всіх
даних у таблиці специфікація нижче;
Специфікація – обираємо канцтовари зі списку, вносимо кількість,
ціну без ПДВ, рахунок ТМЦ – 221, рахунок клієнта – 6311, рахунок ПДВ
– 6412.

Натиснути – зберегти та провести і отримуємо такий запис.

 Перевіряємо відображення операції отримання канцтоварів в
оборотно-сальдовій відомості (ОСВ), яка розташована на робочому
столі.

Крок четвертий. Внесення персональних даних робітника в

меню Кадри і ЗП / Кадри / Особова картка співробітника
 Заповнити необхідну інформацію згідно даних, наведених в
умовах.

Натиснути – зберегти та провести і отримуємо такий запис.

 Крок п’ятий. Оформлення авансового звіту в меню Каса /
Авансовий звіт.

Натиснути додати (зелений плюс) та внести такі дані:

Дата – згідно умов завдання;
Підзвітна особа – обрати зі списку робітників головного
бухгалтера;
Затверджено – обрати зі списку робітників головного бухгалтера;
Видано – вписуємо суму авансу за умовами завдання;
Здійснення оплати за послуги – вписуємо: оплата за канцтовари,
обираємо одержувача – нашого постачальника, тип оплати – за товари
и вводимо суми витрачених підзвітних коштів.
Увага!!! Суму та залишок, що розташовані над таблицею буде
сформовано автоматично після внесення всіх даних.
 Перевіряємо бухгалтерські проведення:

Також перевіряємо відображення авансового звіту в оборотно-

сальдовій відомості (ОСВ), яка розташована на робочому столі.

Крок шостий. Оформлення повернення грошових коштів в касу

підприємства в меню Каса / Прибутковий касовий ордер.
 Натиснути додати (зелений плюс) та внести такі дані:
Дата – згідно умов завдання;
Касова книга – обрати зі списку;
Операція – обрати – повернення підзвітних сум;
Операції (таблиця) – обрати рахунок - 3721 №Розрахунки з
підзвітними особами в національній валюті», підзвітну особу та суму
повернення;
Примітки – Прийнято від – обрати прізвище підзвітної особи,
Підстава – на господарчі потреби або відрядження, касир – обрати зі
списку.
Увага!!! Разом сума, що розташовані під валютою буде
сформована автоматично після внесення всіх даних.
 Перевіряємо бухгалтерські проведення:

Також перевіряємо відображення закриття підзвітних сум в

оборотно-сальдовій відомості (ОСВ), яка розташована на робочому
столі.