Как да управляваме личните си

финанси?
1. Персонални финанси и финансово планиране на домакинствата.
2. Компоненти на персоналния финансов план.
3. Персоналното бюджетиране.
1. Персонални финанси и финансово
планиране на домакинствата.

 Персонални финанси

 Финансово планиране – процес (стратегия)

за постигане на житейските цели,
посредством разумно управление на
личните финанси.
Процесът на ПФП изисква отговор на три базисни
въпроса:

1. Каква е моментната финансова

ситуация на домакинството?

2. Как следва да се промени тази

ситуация след определен период от
време?

3. По какъв начин да се постигнат

желаните цели?
Персонално финансово планиране.
Среда на ПФП
Икономически фактори
• Стопанска конюктура
• Данъчна политика и
политика на доходите
• Разполагаем доход и
налични спестявания
• Размер и структура на
потребителските разходи
Анализ на настоящата
ситуация в персонален и
финансов аспект
Целеполагане
Среда на ПФП
Персонални фактори
• Ценности, приоритети и
нужди на домакинството
• Семейно положение
• Възраст и численост на
домакинството
• Кариера и
професионално развитие

Формулиране на мерки за
реализация на целите

Компоненти на Компоненти на
ПФП ПФП
• Застраховки • Спестявания
Прилагане на набелязаните
• Инвестиции • Кредити
мерки
• Трансфери • Покупки

Мониторинг на персоналния
финансов план

Резултати от персоналното планиране

Финансов успех Финансова сигурност

Формулиране на мерки за реализация на целите

 Избор относно съотношението

между работата и свободното време;

 Избор относно съотношението

потребление и спестяванте;

 Избор на конкретни спестовнти,

инвестиционни или застрахователни
продукти.
Разпределение на мерките в течение на жизвевия
цикъл на индивида (18-24 г.):

 Обучение и планиране на бъдеща кариера;

 Изграждане на първоначален план за спестяване

и инвестиция;

 Формиране на навици за ефективно

бюджетиране;

 Постигане на относителна финансова

самостоятелност чрез сезонна работа или
работа на половин работен ден.
 Коиса най-често
допусканите грешки от
домакинствата при
прилагане на набелязаните
мерки за постигане на
целите?
Ползи от персоналното финансово планиране:
 Придава значение и насоки на финансовите
решения;

 Повишава ефективността от използване на

притежаваните от домакинствата ресурси
(финансов успех – ситуация, при която
домакинството получава възможно най-
висока полезност от всеки един спечелен,
спестен, похарчен или инвестиран лев);

 Подобрява контрола върху финансовите дела,

като съдейства за избягване на банкрут или
зависимост;
2. Компоненти на персоналния финансов план.

 Планиране на кариера и кариерно развитие

(реализиране на доход);
 Управление на спестяванията;
 Управление на кредитите;
 Управление на ежедневните покупки;
 Защита на притежаваните ресурси;
 Персонално инвестиране;
 Кредитен капацитет

 Отношение между годишните разходи по

всички домакински кредити (без ипотечните)
и нетния годишен доход - 15-25 %;

 Отношение между общия номинален размер

на всички домакински кредити (без
ипотечните) и нетния годишен доход – не
трябва да надвищава 100%.
Инвестиционни алтернативи, риск и доходност.

Спекула
тивни

инвести
ции –
опции,
благоро
дни
Инвестиции, разчитащи на
метали
икономически растеж – акции на
крупни компании, взаимни
фондове, недвижимо имущество

Ниско рискови инвестиции, генериращи умерен доход –

държавни и общински ЦК, акции на държавни предприятия,
облигации на крупни компании

Ликвидни инвестиции – срочни и спестовни влогове, депозити в ТБ

3. Персонално бюджетиране.

 Спомага за безпрепятствено осъществяване на

ежедневните парични разходи;
 Дава възможност за точно установяване на
размера ресурси, разполагаеми за спестяване и
инвестиране;
 Осигурява данни, които в последствие могат да
се използват при кандидатстване за кредит или
при изготвяне на годишна данъчна декларация;
 Позволява избягване на свръхзадлъжнялост и
ефективно балансиране между настоящо и
бъдещо потребление.
Процесът на персонално бюджетиране включва
изготвяне и поддържане на три финансови
документа:
 Баланс на активите и пасивите на
домакинството (персонален баланс);

 Отчет на персоналния (домакинския)

доход;

 Бюджет на домакинството.
Персонален баланс към……г.
Активи Пасиви

1. Ликвидни активи 1. Краткосрочни пасиви

1.1. Пари в наличност 1.1. Задължения по кредитни карти
1.2. Пари по РС 1.2. Данъчни задължения
1.3. Безсрочни и краткосрочни влогове и 1.3. Други краткосрочни задължения
депозити

Общо ликвидните активи Общо краткосрочните пасиви

2. Домакински активи и друга семейна 2. Дългосрочни пасиви

собственост 2.1. Ипотечни кредити
2.1. Недвижими имоти 2.2. Автомобилен кредит или лизинг
2.2. Транспортни средства 2.3. Други дългосрочни кредити
2.3. Домакинска техника

Общо домакинските активи и собственост Общо дългосрочни пасиви

3. Инвестиционни активи 3. Нетно богатство на домакинството

3.1. Корпоративни акции
3.2. Корпоративни облигации
3.3. Дългосрочни депозити
3.4. Спестовни застраховки „Живот“
3.5. Други инвестиционни активи

Общо инвестиционни активи

• Коефициент
на домакинска = общата номинална стойност на пасивите <
1
задлъжнялост нетното богатство

• Коефициент
на текуща = ликвидните активи >1
платежоспособност краткосрочните пасиви
Отчет на персоналния доход към……г.

Приходи Разходи
1. Трудови възнаграждения 1. Постоянни разходи
1.1. Работна заплата 1.1. Наем на жилище или разходи по
1.2. Други ипотечен кредит
1.2. Вноски по имуществени
застраховки и застраховки „Живот“
1.3. Транспортни разходи
1.4. Други постоянни разходи
2. Приходи от инвестиции 2. Фонд за извънредни случаи и
и/или спестявания стратегически спестявания
3. Трансферни плащания 3. Променливи разходи
3.1. Ютилити услуги
3.2. Медицински разходи
3.3. Храна и облекло
3.4. Други променливи разходи
Етапи на бюджетния процес на равнище
домакинство:

 Анализ на финансовата позиция (нетното

богатство);
 Разработка на персонален финансов план

(отчета за приходите и разходите);

 Съставяне на бюджета;
 Изпълнение на бюджета.