ВИКОНАЙТЕ СИТУАТИВНІ ЗАДАЧІ ДО ТЕМИ 9: КРИМІНАЛЬНІ

ПРАВОПОРУШЕННЯ У СФЕРІ ГОСПОДАРСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Задача 1.
Під час проходження митного контролю в аеропорту «Бориспіль» (Київська
область) в особистих речах громадянина Є. було знайдено 5 тис. доларів США та декілька
картин, що мали історичне значення, котрі він намагався ввезти на територію України з
прихованням від митного контролю. Під час перевірки було встановлено, що банкноти
були фальшиві, а Є. збирався їх збути.
Кваліфікуйте дії Є. Відповідь поясніть.

Дії Є. можуть бути кваліфіковані за декількома статтями Кримінального кодексу

України:

1. За ввезення на митну територію України речей з приховуванням від митного

контролю він може бути притягнутий до кримінальної відповідальності за
порушення митних правил (стаття 201 ККУ).
2. За зберігання та збут фальшивих грошей Є. може бути притягнутий до кримінальної
відповідальності за зловживання валютними цінностями (стаття 201-2 ККУ).
3. За спробу збуту картин, що мають історичне значення, без дозволу відповідних
органів, Є. може бути притягнутий до кримінальної відповідальності за порушення
правил вивезення та ввезення культурних цінностей (стаття 301 ККУ).

Відповідно до Кримінального кодексу України, за такі дії Є. може бути притягнутий

до кримінальної відповідальності з відповідними санкціями.

Задача 2.
М. і К. зареєстрували підприємство з виготовлення столярних виробів, але замість
цього у приміщенні, яке вони орендували, виготовлялися спиртні напої шляхом
змішування спирту з водою. На таку продукцію М. і К. наклеювали фальшиві акцизні
марки й етикетки відомих горілчаних фірм України.
Кваліфікуйте дії М. і К. Відповідь поясніть.

Дії М. і К. можуть бути кваліфіковані за декількома статтями Кримінального кодексу

України:

1. За незаконне виготовлення та збут спиртних напоїв М. і К. можуть бути притягнуті

до кримінальної відповідальності за порушення законодавства про виробництво та
обіг спиртних напоїв (стаття 204 ККУ).
2. За виготовлення та наклеювання фальшивих акцизних марок та етикеток М. і К.
можуть бути притягнуті до кримінальної відповідальності за порушення митних
правил (стаття 201 ККУ).

Обидві статті передбачають серйозні кримінальні санкції, включаючи позбавлення

волі терміном до 10 років, або навіть пожиттєве ув'язнення, в залежності від
обставин і тяжкості злочину.
Отже, М. і К. можуть бути притягнуті до кримінальної відповідальності за свої дії, які
становлять серйозне порушення законодавства про виробництво та обіг спиртних
напоїв, а також митних правил.

Задача 3.
Громадянин П., працюючи в одному з органів державної влади України,
використовуючи своє особливо відповідальне службове становище, на прохання своїх
друзів, що займалися підприємницькою діяльністю у сфері будівництва, створив такі
умови для однієї з будівельних фірм, що вона вимушена була припинити свою діяльність.
Кваліфікуйте дії П. Відповідь поясніть.

Дії громадянина П. можуть бути кваліфіковані як злочин, передбачений статтею

364-1 Кримінального кодексу України – "Злочин проти економічної безпеки
України". Згідно з цією статтею, вчинення особою, яка має визначений законом
особливий статус (у даному випадку – службове становище в органі державної
влади), злочинних дій з метою нанесення шкоди економічній безпеці України, а
саме, злочинних дій, що вчиняються з метою дискредитації чи зупинення діяльності
підприємства, підприємця або іншої юридичної особи, – караються позбавленням
волі на строк від трьох до десяти років з конфіскацією майна.

Отже, якщо буде доведено, що громадянин П. вчинив злочинні дії з метою

припинення діяльності будівельної фірми на прохання своїх друзів-підприємців, то
він може бути притягнутий до кримінальної відповідальності за злочин проти
економічної безпеки України. Крім того, можливе також притягнення до
відповідальності за злочини, пов'язані з корупцією, якщо будуть встановлені факти
отримання грошової вигоди або іншого несанкціонованого блага з боку друзів-
підприємців.

Задача 4.
Приватний підприємець П. придбав викрадений автомобіль і він знав про його
незаконне походження.
Чи підлягає П. кримінальній відповідальності? Відповідь поясніть.

Так, приватний підприємець П. підлягає кримінальній відповідальності за

придбання майна, яке він знав або повинен був знати що є викраденим. Згідно зі
статтею 209 Кримінального кодексу України, такі дії кваліфікуються як крадіжка
майна та караються позбавленням волі на строк до трьох років.

Тому, якщо П. придбав викрадений автомобіль з наміром використовувати його

для своєї діяльності, то він порушив закон та підлягає кримінальній
відповідальності. Варто також зазначити, що незнання про походження майна не
звільняє від відповідальності за його незаконне придбання.

Задача 5.
 Директор банку І. дав вказівку оператору цього банку П. здійснити фіктивні
банківські операції. Внаслідок здійснених П. фіктивних банківських операцій виявилась
значно заниженою вартість об’єкта оподаткування (розмір невиплаченого державі податку
перевищив 9,5 млн. гривень).
Кваліфікуйте дії І. та П. Відповідь поясніть.

Дії директора банку І., який дав вказівку оператору банку П. здійснювати фіктивні
банківські операції, можуть бути кваліфіковані як злочин відповідно до статті 205
Кримінального кодексу України «Фіктивне підприємництво». За цю статтею
передбачена покарання у вигляді позбавлення волі на строк до 6 років з
конфіскацією майна.

Дії оператора банку П., який здійснював фіктивні банківські операції за вказівкою
директора банку, можуть бути кваліфіковані як сприяння фіктивному
підприємництву відповідно до статті 205-1 Кримінального кодексу України. За цю
статтею передбачена покарання у вигляді позбавлення волі на строк до 3 років з
конфіскацією майна.

Крім того, у разі, якщо невиплачений державі податок перевищує 3 млн. гривень,
дії директора банку та оператора банку можуть бути кваліфіковані як злочин,
передбачений статтею 212 Кримінального кодексу України «Ухилення від сплати
податків, зборів (обов’язкових платежів)». За цю статтею передбачена покарання у
вигляді позбавлення волі на строк від 3 до 8 років з конфіскацією майна.

Задача 6.
Керівник ТОВ «Довіра» М., не маючи змоги своєчасно повернути отримані від
одного з банків кредити, які використав не за цільовим призначенням, дав наказ про
офіційне повідомлення про фінансову неспроможність цього товариства.
Кваліфікуйте дії М. Відповідь поясніть.

Дії М. можуть бути кваліфіковані як шахрайство (ст. 190 ККУ) та банкрутство

злочинне (ст. 212 ККУ).

Шахрайство полягає в тому, що М. завідомо надав неправдиві відомості щодо

фінансового стану підприємства з метою збуту зобов'язань перед банком. Такі дії
надають ознаки шахрайства.

Банкрутство злочинне полягає в тому, що М. намагався ухилитися від сплати

заборгованості з кредиту, вчинивши дії, які призвели до оголошення товариства
банкрутом. Такі дії надають ознаки банкрутства злочинного.

Отже, М. може бути притягнутий до кримінальної відповідальності за шахрайство

та банкрутство злочинне.